Ramai orang hari ini menjadi semakin prihatin dengan kemungkinan untuk menjimatkan simpanan mereka, terutamanya mereka yang hampir bersara dan menghadapi prospek hidup selama 20 hingga 30 tahun lagi atau lebih lama tanpa pendapatan yang diperolehi. Pentadbiran Obama cuba membantu menangani masalah ini dengan mempromosikan jenis kenderaan simpanan persaraan baru yang dikenali sebagai QLAC (kontrak anuiti umur anu memenuhi syarat). Program simpanan yang unik ini dapat memberikan perlindungan ukuran terhadap persaingan yang tidak dapat dipadankan oleh kenderaan kewangan lain. Tetapi pembeli perlu memahami batasannya sebelum mereka mendaftar.

Bagaimana Mereka Bekerja

Kontrak panjang umur adalah, dalam erti yang paling mudah, satu bentuk perlindungan pendapatan murni. Mereka boleh dianggap sebagai "anuiti jangka panjang. "Sama seperti istilah insurans hayat memberikan perlindungan manfaat kematian murni tanpa penambahan nilai tunai, kontrak umur panjang berbeza dari anuitas tradisional dengan cara yang sama. Mereka tidak mempunyai nilai kontrak yang ketara dan hanya akan membayar dalam bentuk pembayaran pendapatan bulanan bermula pada usia tertentu. Mereka menyerupai anuitas dalam tujuan mereka untuk memberikan pendapatan seumur hidup yang dijamin, tetapi kebanyakan kontrak panjang umur dibeli oleh pembeli yang telah bersara dan pada akhir 60an atau awal 70-an. Kontrak-kontrak ini juga menawarkan bayaran bulanan dijamin yang lebih tinggi daripada kontrak anuiti jika seseorang itu akan melabur jumlah yang sama dalam kedua-dua permulaan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Panduan untuk Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas .)

Walau bagaimanapun, kontrak jangka hayat hanya boleh dibayar dalam bentuk kehidupan lurus atau bersama. Tidak mungkin untuk membeli tempoh tertentu dengan mereka untuk benefisiari lain. Pembayaran dari kontrak jangka panjang mesti bermula pada hari pertama bulan selepas bulan di mana pemilik kontrak mencapai umur 85 tahun. Pembayaran boleh bermula lebih awal daripada ini, dan usia maksimum secara berkala dapat dibangkitkan bersamaan dengan kenaikan kadar kematian. Dan sementara kontrak-kontrak ini tidak mempunyai nilai tunai atau penyerahan, mereka dapat membeli pembeli premium kembali ke kontrak dengan biaya tambahan. Ini akan mengembalikan sebarang premium yang pada mulanya dibayar melebihi jumlah nilai semua pembayaran yang dibuat kepada penerima. Contohnya, jika seseorang membayar $ 100,000 ke salah satu kontrak pada umur 70 tahun dan kemudian menerima bayaran pada umur 85 tahun dan menerima $ 15,000 setahun selama dua tahun dan kemudian meninggal, maka penunggang ini akan mengembalikan baki $ 70, 000 kepada benefisiari yang ditetapkan. Pelan kos penyesuaian hidup (COLA) juga terdapat dalam kontrak ini untuk kos tambahan berasingan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Panduan Pelanggan Penasihat Kewangan: Rancangan Persaraan dan Insurans .)

- Cukai Pendapatan

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) menyusuli peraturan yang dicadangkan untuk QLACs pada tahun 2012 dengan menetapkan peraturan muktamad pada bulan Julai 2014 pada perintah Pentadbiran Obama dan Perbendaharaan AS. Kaedah-kaedah ini menggariskan keperluan bahawa kontrak panjang umur mesti dipenuhi untuk dipertimbangkan sebagai QLAC. Kontrak panjang umur kini boleh digunakan dalam akaun persaraan individu (IRA) dan pelan yang layak, yang boleh meningkatkan kebolehpasaran mereka kepada pengguna. (Untuk lebih lanjut, sila lihat:

Anuiti Panjang Umur Ketibaan di 401 (k) Pelan .) IRS juga telah menyediakan dua rehat cukai penting yang peserta dapat memperoleh dengan kenderaan ini apabila menghitung pengagihan minimum yang diperlukan . Manfaat pertama adalah bahawa keperluan pengedaran minimum mandatori telah dikecualikan untuk anuitas panjang umur. Faedah kedua adalah bahawa nilai kontrak QLAC tidak perlu dimasukkan ke dalam jumlah nilai semua IRA dan rancangan persaraan lain yang pemilik kontrak telah membuat pengiraan ini selagi syarat-syarat tertentu dipenuhi. Jumlah premium permulaan yang dibayar kepada instrumen ini tidak boleh melebihi kurang daripada $ 125, 000 atau 25% dari jumlah nilai akaun persaraan atau pelan. Had dolar akan diselaraskan secara berkala untuk inflasi manakala had peratusan kemungkinan akan kekal sama di bawah undang-undang semasa.

Nilai kontrak QLAC itu sendiri juga termasuk apabila mengira had peratusan. Juga tidak akan dikenakan penalti sekiranya had tersebut tidak melebihi had, dengan syarat premium berlebihan itu dikembalikan ke dalam akaun pada 31 Disember tahun selepas tahun di mana premium melebihi. Pembeli juga mesti dimaklumkan oleh penerbit bahawa kontrak yang mereka terima adalah QLAC pada masa pembelian. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Tinjauan Pelan Persaraan RMD .) Kelebihan dan Kekurangan

Penyokong QLACs menyebut beberapa kelebihan yang kontrak ini dibandingkan dengan kenderaan simpanan persaraan yang lain. Seperti yang dinyatakan sebelum ini, QLACs dapat memberikan lebih banyak pendapatan lebih banyak daripada sebulan daripada apa jua pembayaran anuitas terjamin apabila jumlah yang sama dimasukkan ke dalam setiap jenis kontrak pada awal dan kemudian ditangguhkan untuk jangka masa yang sama. Principal Financial Group Inc. (PFG

PFGPrincipal Financial Group Inc69. 23 + 1. 33% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) memperkenalkan QLAC pada tahun 2015, dan pembayaran tunggal, pembayaran balik tunai untuk pelaburan $ 100, 000 yang dibuat pada usia 70 adalah lebih daripada $ 15, 000 setahun bermula pada umur 85 tahun. Bayaran anuiti segera premium (SPIA) tunggal tunggal dengan istilah yang serupa hanya sampai separuh daripada jumlah itu. Tetapi pengkritik QLAC menegaskan bahawa para pesara sering ditinggalkan dengan dilema bagaimana untuk menjalani pendapatan bersara mereka sehingga pembayaran QLAC bermula. Garis Ke Bawah

Kontrak anuiti jangka panjang yang berkelayakan tidak semestinya membuat jejak di pasaran kewangan, dan juri mungkin akan keluar untuk masa depan yang boleh dijangka.Walaupun mereka dapat menyediakan aliran pendapatan terjamin yang unggul untuk mereka yang mempunyai jangka hayat yang lebih panjang, mereka juga dapat membentangkan dilema untuk pesara yang memerlukan pendapatan sebelum pembayaran mereka bermula. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Memahami Peraturan Kontrak Anuiti Panjang Umur Berkualitas .)