Bagi sesetengah pelabur, anuiti boleh menjadi bahagian yang sesuai dari rancangan kewangan yang baik. Walau bagaimanapun, satu ciri anuiti yang biasanya disalahpahami adalah pilihan pembayaran. Di sini kita menentukan pilihan ini, bagaimana ia dikira dan bagaimana ia dikenakan cukai.

Tahap Anuiti
Dua fasa dalam kehidupan anuiti adalah fasa pengumpulan dan fasa annuitization (atau fasa pembayaran). Semasa fasa pengumpulan, anda boleh menambah dana ke kontrak anuiti anda dengan mendepositkan tunai, menukar nilai tunai insurans hayat atau melakukan pertukaran 1035 dari anuiti lain (untuk memberi nama beberapa cara untuk menyumbang). Jika anda mematuhi peraturan anuitas, anuiti anda akan mengumpulkan pendapatan pada dasar yang ditangguhkan cukai sehingga anda membuat pengeluaran.

Sekali anda mencapai usia 59. 5, anda boleh mula mengeluarkan wang dari anuiti tanpa caj penalti.

Pilihan Pembayaran Anuitas
Terdapat beberapa kaedah yang berbeza untuk mengambil pembayaran anuiti. Secara umumnya, dua kaedah yang paling biasa untuk menerima pembayaran tunai adalah kaedah annuitization dan jadual pengeluaran sistematik. Yang lain mengambil pembayaran sekaligus. Kaedah annuitization memberi anda jaminan pendapatan bulanan untuk tempoh tertentu. Di bawah jadual pengeluaran yang sistematik, anda mempunyai kawalan sepenuhnya ke atas masa pengedaran tetapi tiada perlindungan terhadap aset anuiti luar jangka.

Kaedah Annuitization
Mari lihat beberapa pilihan yang berbeza dengan kaedah annuitization.

• Pilihan Hayat Pilihan kehidupan biasanya memberikan pembayaran tertinggi kerana bayaran bulanan hanya dikira pada hayat annuitant. Opsyen ini menyediakan aliran pendapatan untuk hayat, yang merupakan lindung nilai yang berkesan terhadap pencapaian pendapatan persaraan anda.
• Pilihan Bersama Sendiri Pilihan umum ini membolehkan anda meneruskan pendapatan persaraan kepada pasangan anda apabila kematian anda. Pembayaran bulanan adalah lebih rendah daripada pilihan kehidupan kerana pengiraan adalah berdasarkan jangka hayat suami dan isteri.
• Tempoh Tertentu
  Dengan pilihan ini nilai anuiti anda dibayar sepanjang tempoh masa yang anda pilih, seperti 10, 15 atau 20 tahun. Sekiranya anda memilih tempoh 15 tahun tertentu dan mati dalam tempoh 10 tahun pertama, kontrak tersebut dijamin membayar penerima anda selama lima tahun lagi.
• Kehidupan dengan Masa Terjamin Ramai orang menyukai idea pendapatan untuk hidup (yang mereka dapatkan dengan pilihan hidup), tetapi mereka takut memilih pilihan tersebut sekiranya mereka mati dalam masa terdekat. Pilihan jangka hayat dengan jaminan memberi anda aliran pendapatan untuk hidup (seperti pilihan kehidupan), jadi ia membayar anda selagi anda hidup. Tetapi dengan pilihan ini, anda boleh memilih tempoh yang dijamin, seperti tempoh jaminan selama 10 tahun, yang mana anuiti anda diwajibkan membayar kepada harta pusaka atau benefisiari anda walaupun anda mati sebelum tempoh jaminan berakhir.

Jadual Pengeluaran Sistematik
Di bawah kaedah ini, anda boleh memilih jumlah bayaran yang anda ingin terima setiap bulan dan jumlah yang anda ingin terima. Walau bagaimanapun, syarikat insurans tidak akan menjamin bahawa anda tidak akan mengatasi bayaran pendapatan anda. Berapa banyak yang anda terima dan berapa bulan yang anda terima bayaran bergantung kepada berapa banyak yang anda ada di dalam akaun. Beban risiko jangka hayat adalah di bahu anda.

Pembayaran Lump Sum Sum
Mengambil aset dalam anuiti anda dalam satu jumlah sekaligus biasanya tidak disyorkan kerana, pada tahun anda mengambil jumlah sekali gus, cukai pendapatan biasa akan disebabkan oleh keseluruhan bahagian keuntungan pelaburan anuiti anda. Jelas, ini adalah pilihan pembayaran yang sangat tidak cekap daripada perspektif pengecam cukai.

Memilih Tidak Mengambil Pembayaran
Sesetengah individu tidak memerlukan pendapatan daripada dana yang terkumpul dalam anuitas mereka. Sekiranya perkara yang sama berlaku untuk anda, pastikan anda menandakan nama penerima anda betul kerana anuiti boleh dipindahkan kepada penerima anda pada kematian anda.

Bagaimana Syarikat Insurans Mengira Pembayaran Bulanan anda?
Terdapat beberapa faktor yang digunakan oleh syarikat insurans untuk mengira jumlah bayaran bulanan anda; dua yang paling biasa ialah jantina dan umur - kedua-duanya menjejaskan jangka hayat anda. Oleh kerana wanita mempunyai jangkaan jangka hayat yang lebih panjang daripada lelaki, wanita tidak akan menerima bayaran sebagai pasangan lelaki mereka. Dan, tentu saja, semakin tua anda, semakin rendah jangka hayat anda. Seorang lelaki berumur 75 tahun dengan pilihan kehidupan akan menerima bayaran bulanan yang lebih tinggi daripada seorang lelaki berusia 65 tahun kerana jangka hayat lelaki yang lebih tua adalah lebih pendek.

Satu lagi faktor utama yang memberi kesan kepada saiz pembayaran bulanan anda adalah pilihan pembayaran yang anda pilih - yang memberi kesan kepada berapa lama pembayaran akan berlangsung. Sebagai contoh, jika anda memilih pilihan hidup bersama, pembayaran bulanan anda kemungkinan besar akan lebih rendah apabila pembayaran terus kepada pasangan anda selepas kematian anda.

Akhirnya, saiz pembayaran bulanan anda juga bergantung kepada syarikat insurans yang anda gunakan, dan pelaburan yang dijangkakan pulih ke atas wang anda. Jika syarikat boleh membuat 5% dan bukan pulangan 3% dengan wang anda, bayaran anda akan lebih tinggi. Walau bagaimanapun, peningkatan dalam pembayaran anda apabila pulangan lebih tinggi bergantung kepada sama ada anda memilih pembayaran bulanan tetap atau pembayaran bulanan yang berubah-ubah dari anuitas anda. Jika anda memilih jumlah tetap, pembayaran anda tidak akan berubah, dan syarikat insurans menganggap semua risiko pelaburan. Di bawah pembayaran berubah-ubah, saiz pembayaran bulanan turun naik berdasarkan keadaan pasaran, jadi anda mengambil risiko pasaran.

Rawatan Cukai Pembayaran Anuitas
Setelah kontrak anda disatukan, sebahagian daripada setiap pembayaran (dari anuiti tetap) dianggap pulangan sebahagian daripada asas (sumbangan anda) dan sebahagiannya adalah pendapatan yang boleh dikenakan cukai menggunakan nisbah pengecualian. Sebaik sahaja anda memilih kaedah pembayaran dengan syarikat insurans anda, anda harus meminta nisbah pengecualian anda, yang memberitahu anda berapa banyak yang dikecualikan daripada dikenakan cukai.Jika nisbah pengecualian anda adalah 80% pada pembayaran bulanan $ 1, 000, maka $ 800 dikecualikan daripada cukai pendapatan dan $ 200 tertakluk kepada cukai pendapatan biasa.

Pengedaran pramatang (yang berlaku sebelum anda mencapai usia 59. 5) adalah tertakluk kepada penalti 10%, dan untuk anuiti yang dibeli sebelum 14 Ogos 1982, kaedah FIFO (pertama masuk, mula keluar) digunakan untuk pengeluaran . Bagi anuiti yang dibeli selepas 13 Ogos 1982, peraturan pengeluaran adalah LIFO (terakhir, pertama keluar), bermakna pendapatan akan keluar terlebih dahulu. Anda perlu membayar bukan sahaja penalti 10% pada pengeluaran, tetapi juga cukai pendapatan ke atas mana-mana bahagian pengeluaran yang boleh diagihkan sebagai keuntungan pelaburan. Bukan keputusan yang bijak untuk menarik dana sebelum umur 59. 5, jadi cuba mengelakkannya di semua kos.

Keprihatinan Kualiti Kredit Faktor terakhir untuk dipertimbangkan ialah kualiti kredit syarikat insurans. Ingatlah bahawa hanya kerana anda telah mengumpul anuiti anda di satu syarikat insurans dalam tempoh 20 tahun yang lalu, anda tidak semestinya perlu memulakan pembayaran dengan mereka. Sekiranya syarikat insurans lain yang mempunyai penarafan yang tinggi telah menawarkan pembayaran bulanan yang lebih tinggi, anda mungkin berhak untuk membuat pertukaran 1035 bebas cukai kepada syarikat insurans baru, tetapi pastikan untuk memeriksa caj penyerahan kontrak anda sebelum anda memulakan apa-apa pemindahan! Syarikat-syarikat insurans mempunyai pekerja yang dibayar dengan baik di jabatan khusus yang akan memberi anda pembayaran anggaran untuk setiap pilihan. Buat mereka mendapat tambahan sebanyak 1. 5% dalam yuran yang mereka bayar setiap tahun untuk kontrak anda - mempunyai beberapa syarikat insurans berkualiti memberikan anda sebut harga nilai anuiti anda dengan pelbagai pilihan pembayaran.

Kesimpulan
Memutuskan kaedah pembayaran annuitization terbaik untuk memilih untuk anuiti anda bukan keputusan yang mudah. Pertimbangkan keutamaan anda, jumlah yang anda perlukan setiap bulan dan berapa lama anda fikir anda memerlukan pembayaran ini.