Presiden memilih Donald Trump telah menyatakan niatnya untuk mencabut Akta Penjagaan Mampu dan menggantikannya dengan sistem pasaran bebas dan salah satu prinsip rancangannya boleh melibatkan memperluaskan penggunaan Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) ). Akaun-akaun ini membenarkan pembayar cukai membuat sumbangan yang boleh dikenakan cukai yang boleh mereka gunakan untuk membayar kos penjagaan kesihatan. Wang dalam akaun membebankan cukai secara percuma selagi pengeluaran digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak dan pemilik akaun boleh mula menarik pendapatan dari mereka pada usia 65 tahun. Akaun-akaun ini biasanya dipasangkan dengan polisi insurans kesihatan yang boleh ditolak tinggi yang menyediakan insured dengan perlindungan yang cukup menyeluruh.

Perubahan Kemungkinan

Trump dan Republikan mahu membuat dua perubahan besar kepada HSA yang akan menjadikan mereka lebih mudah diakses oleh orang Amerika. Trump ingin menjadikan mereka lebih mudah untuk diserahkan kepada ahli waris, dan Republikan yang lain mahu meningkatkan had sumbangan mereka kepada hampir dua kali ganda tahap semasa mereka. Savers kini memegang kira-kira $ 35 bilion dalam 18 juta akaun ini. Tahap boleh ditolak semasa untuk akaun ini adalah sekurang-kurangnya $ 1, 300 untuk perseorangan dan $ 2, 600 untuk keluarga. Kos maksimum yang mungkin dikeluarkan untuk pelan ini adalah $ 6, 550 untuk perseorangan dan $ 13, 100 untuk keluarga. Pemilik akaun tunggal boleh menyumbang sehingga $ 3, 400 pada tahun 2017 dan keluarga boleh menyumbang sehingga $ 6, 750. Pemegang akaun yang berusia sekurang-kurangnya 55 tahun boleh menyumbang tambahan $ 1, 000. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kekurangan Akaun Simpanan Kesihatan .)

Trump ingin menjadikan Akaun Simpanan Kesihatan lebih mudah alih dengan mengecualikan mereka daripada pendapatan benefisiari atas warisan. Di bawah undang-undang semasa, HSA yang diwarisi dari pasangan adalah bebas cukai, tetapi akan dikira sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai jika penerima adalah seseorang selain daripada pasangan. Pembicara rumah Paul Ryan dan Republikan yang lain juga mahu meningkatkan had sumbangan untuk memadankan had belanja keluar maksimum. Sekiranya ini berlaku tahun depan, maka had sumbangan akan meningkat kepada $ 6, 550 untuk perseorangan dan $ 13, 100 untuk keluarga. Mereka juga ingin membenarkan pasangan membuat sumbangan untuk menangkap akaun-akaun ini, dan menanamkan satu peruntukan yang membolehkan pemegang akaun membayar perbelanjaan perubatan yang layak sebelum HSA dibentuk untuk dibayar balik oleh HSA, dengan syarat bahawa pemegang akaun menetapkan akaun dalam masa 60 hari.

Cara lain Trump dan Republikan juga boleh merangsang pelabur untuk membuka HSA adalah dari pemansuhan Cukai Cadillac, salah satu peruntukan utama dalam Akta Penjagaan Mampu. Peruntukan ini akan mengenakan cukai eksais 40% ke atas semua pelan kesihatan tinggi dan dijangka berkuat kuasa pada tahun 2020. Tetapi Kongres dibahagikan kepada cukai ini dan mengundi tahun lepas untuk meletakkan cukai selama dua tahun lagi.

Michael Trilli, seorang perunding kanan di firma perundingan perkhidmatan kewangan Aite Group, memberitahu CNBC bahawa, "Cukai majikan Cadillac boleh dimansuhkan dengan serta-merta dan akan mendorong HSA. HSA boleh menjadi kuasa kedua-dua pihak yang mendorong hasil yang lebih baik untuk semua. Dia terus mengatakan bahawa walaupun HSA telah menjadi manfaat popular untuk majikan, mereka kurang digunakan oleh mereka yang tidak ditawarkan akaun ini oleh majikan mereka. Dia membayangkan bahawa satu penyelesaian yang mungkin untuk dilema ini adalah subsidi kerajaan yang serupa dengan yang diberikan oleh majikan, yang boleh menggalakkan orang ramai untuk membuka dan menggunakan akaun-akaun ini dan mula membiayai mereka dengan wang mereka sendiri. (Untuk lebih lanjut, sila lihat: Peraturan Mempunyai Akaun Simpanan Kesihatan (HSA . )

Penggunaan HSA mungkin akan meningkat secara mendadak dalam masa terdekat. "Hampir separuh daripada majikan boleh menawarkan satu pelan kesihatan yang boleh ditolak dalam tempoh dua tahun, "kata William Ziebell, naib presiden eksekutif di broker insurans Arthur J. Gallagher & Co., kepada CNBC. Beliau mendasarkan ramalannya pada kaji selidik Gallager dengan lebih daripada 3,000 majikan yang dijalankan pada bulan Mac Kaji selidik itu mendedahkan bahawa kira-kira satu pertiga daripada majikan menawarkan pelan yang serasi dengan HSA kepada pekerja mereka dan 15% lagi mengatakan bahawa mereka mungkin akan mengamalkan rancangan ini menjelang 2018.

HSA menawarkan kelebihan ke atas Akaun Belanja Fleksibel (FSA) kerana tidak ada batasan penggunaan-atau-kehilangannya. Fidelity Investments baru-baru ini mengeluarkan analisis 500,000 HSA, dengan mengatakan bahawa lebih dari 75% pemilik HSA sebenarnya menarik balik kurang daripada sumbangan mereka tahun lalu dan seperempat pemegang akaun tidak membuat pengeluaran sama sekali.

Banyak majikan menggalakkan t pekerja waris untuk menggunakan pembekal HSA pilihan mereka, tetapi pekerja yang mempunyai insurans kesihatan yang boleh dikurangkan dengan tinggi boleh memilih mana-mana pembekal yang mereka mahukan. Walau bagaimanapun, banyak majikan hanya akan membuat sumbangan HSA yang sesuai jika pekerja memilih penyedia pilihan. HSA mudah alih dan boleh dipindahkan dari satu pembekal ke yang lain. Yuran dan pilihan pelaburan merupakan pertimbangan utama untuk akaun-akaun ini seperti akaun persaraan.

Talian Bawah

Akaun Simpanan Kesihatan dengan cepat boleh menjadi kenderaan pilihan untuk insurans kesihatan untuk ramai rakyat Amerika kerana kelebihan dan fleksibiliti cukai mereka. Trump dan Republikan akan cuba mendapatkan langkah-langkah yang akan membuat mereka lebih menarik. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Menggunakan HSA Anda untuk Persaraan. )