Anda mungkin layak menukar IRA Tradisional Anda kepada Roth IRA tanpa mengira sama ada anda mempunyai pendapatan yang diperolehi. Walau bagaimanapun, jika pendapatan kasar diselaraskan (AGI) anda melebihi $ 100, 000, anda tidak layak untuk penukaran Roth. Sekiranya anda memenuhi syarat-syarat berikut, anda layak menukar aset anda kepada Roth IRA:
1. AGI yang diubahsuai anda tidak melebihi $ 100, 000.
2. Anda bukan individu yang berkahwin memfailkan pulangan yang berasingan.
Untuk tujuan Roth IRA, AGI anda seperti yang ditunjukkan pada penyata anda diubah seperti berikut:
1. Kurangkan apa-apa pendapatan yang terhasil daripada penukaran IRA anda kepada IRA Roth anda (pendapatan penukaran).
2. Tambah potongan dan pengecualian berikut:
- Potongan IRA tradisional
- Potongan bunga pinjaman pelajar
- Potongan tuisyen dan yuran
- Pengecualian pendapatan asing
- Pengecualian atau pengurangan perumahan asing
- faedah yang ditunjukkan dalam Borang 8815
- Pengecualian perbelanjaan pengambilan dibayar oleh majikan yang ditunjukkan dalam Borang 8839
Untuk menentukan AGI anda, sila rujuk ke Borang IRS 1040 .
Untuk mengetahui lebih lanjut, baca Adakah Penukaran IRA Roth Anda Lulus Atau Gagal?
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Contact Denise )
Bolehkah saya menambah nama pasangan pendapatan saya yang lebih tinggi kepada IRA Roth saya untuk menaikkan had sumbangan kami? Peraturan
IRS menghalang anda daripada mengekalkan akaun Roth IRA bersama. Walau bagaimanapun, anda boleh mencapai matlamat anda untuk menyumbangkan jumlah yang lebih besar jika pasangan anda menubuhkan IRA sendiri.
Pasangan saya dan saya kini memperoleh lebih daripada had dwi-pendapatan yang ditentukan oleh IRA kami. Apa yang akan terjadi kepada sumbangan kami yang terdahulu?
Jumlah yang anda sumbangkan semasa pendapatan kasar diselaraskan yang disesuaikan (MAGI) berada dalam had undang-undang tidak akan dipengaruhi oleh peningkatan MAGI anda untuk tahun-tahun akan datang. Sebagai contoh, anggap anda menyumbang $ 4, 000 untuk tahun pajak 2007 manakala MAGI anda berada di bawah $ 166,000.
Saya 59 (bukan 59. 5) dan suami saya adalah 65. Kami telah mengambil bahagian dalam IRA MUDAH dengan syarikat kami selama lebih daripada dua tahun. Bolehkah kita menukarkan IRA SIMPLE ke Roth IRA? Jika kita boleh menukar, adakah kita perlu membayar cukai ke atas IRA SIMPLE yang diletakkan di Roth? Adakah t
Dalam tempoh dua tahun pertama selepas IRA SEDERHANA ditubuhkan, aset yang dipegang di IRA SIMPLE tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke pelan persaraan yang lain. Oleh kerana anda telah memenuhi keperluan dua tahun, aset IRA SIMPLE anda boleh ditukar kepada IRA Roth.