Tidak ada orang yang suka membayar cukai, tetapi itu adalah bahagian penting dalam hidup di negara yang menyediakan warganya dengan banyak manfaat. Tetapi hanya kerana anda membayar cukai tidak bermakna anda tidak boleh memanfaatkan cara undang-undang yang ada untuk memastikan cukai anda rendah. Pelabur boleh menikmati dana pendapatan bebas cukai untuk menanam kekayaan dan meminimumkan cukai.

Apakah Dana Pendapatan Bebas Cukai?

Let's break definisi ke dua bahagian; bebas cukai dan pendapatan. Dana pendapatan adalah dana bersama atau dana tukaran mata wang (ETF) yang membayar dividen kepada para pemegang saham. Pelabur menggunakan jenis pelaburan untuk menghasilkan aliran pendapatan daripada pelaburan mereka. Dana bebas cukai adalah pelaburan dengan dividen yang tidak dikenakan cukai. Jenis dana pendapatan bebas cukai ini biasanya dipanggil dana bon perbandaran.

Jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, dana pendapatan bebas cukai yang mengandungi bon perbandaran bebas cukai dari negara anda boleh menjadi pilihan pelaburan yang bijak. Tetapi sebelum tersesat dengan idea melabur dalam dana pendapatan bebas cukai, pertimbangkan pendirian cukai anda sendiri. (Untuk lebih lanjut, sila lihat: 5 Alasan untuk Melabur dalam Bon Perbandaran Apabila Kadar Fed Hike .)

Hasil Bersamaan Cukai

Anda perlu menentukan sama ada anda akan mendapat manfaat daripada melabur dalam cukai- dana pendapatan percuma. Mulakan dengan menimbangkan kadar cukai marjinal anda. Seterusnya, bandingkan kadar pulangan atas dana pendapatan bebas cukai dan boleh cukai yang boleh dibandingkan. Akhir sekali, kirakan pelaburan mana yang mungkin memberi anda lebih tinggi selepas pulangan cukai.

Contohnya, Simon tinggal di California dan berada di 25% pendirian cukai marginal persekutuan. Pendirian cukai kerajaannya ialah 4. 5%. Jumlah keseluruhannya ditambah kadar cukai persekutuan adalah 29. 50%. Beliau mempunyai akses kepada Kumpulan Wang Pendapatan Bebas Cukai Franklin California (FKTFX) dan boleh membelinya tanpa bayaran transaksi melalui akaun broker Fidelity Investmentsnya. Hasil 30 hari, atau kadar pulangan, ialah 2. 39%. Simon tahu dia boleh mendapatkan pulangan cukai percuma kira-kira 2. 39%. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Kadar Cukai Anda Ditentukan .)

Simon boleh mendapatkan hasil Suruhanjaya Sekuriti dan Sekuriti (SEC) yang boleh dikenakan cukai, atau kadar pulangan, sebanyak 4. 88% jika dia melabur dalam Saham Admiral Fund Indeks Dana Bon Korporat Jangka Panjang Vanguard (VLTCX) . Tetapi pelaburan mana yang paling sesuai untuk pulangan cukai? Memandangkan Simon 29. Pendapat cukai 50% mari kita lihat jika dia lebih baik melabur dalam dana pendapatan bebas cukai sebanyak 39% atau 4. 88% pendapatan boleh cukai. Ketahui bahawa tidak ada pulangan dana yang dijamin dan mereka mungkin akan berubah-ubah.

Simon 2. 2. Pulangan bebas cukai sebanyak 39% adalah bersamaan dengan hasil cukai sebanyak 3. 337%. Sebarang pulangan bercukai di atas 3. 337% adalah lebih baik daripada pulangan bebas 2. 39%. Oleh kerana dia dapat memperoleh pulangan yang dikenakan cukai sebanyak 4. 88% dia akan lebih baik dalam dana yang boleh dikenakan cukai.Anda boleh membandingkan cukai bebas dengan hasil cukai pada kalkulator hasil setara ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Top 4 Muni New York Reksadana .)

Dana Pendapatan Bebas Cukai Terbaik

Pada masa ini bon pendapatan bebas cukai bon perbandaran menawarkan hasil yang berair. Ia tidak biasa bagi pulangan mereka ke atas dana yang boleh dicukai yang boleh dibandingkan. Pilih dana yang dikeluarkan dengan bon dari negeri anda untuk menggabungkan simpanan cukai anda. Hanya ingat bahawa hasil adalah tertakluk kepada perubahan dan tidak dijamin. Angka prestasi di bawah adalah pada 10 Disember 2015.

Dana Pendapatan Bebas Cukai Terbaik
Dana Bond Muni Berperingkat	Prestasi (1 tahun)	Nisbah Perbelanjaan
Dana Perbandaran Pendapatan (AMHIX)	4. 33%	0. 68%
MFS Dana Pendapatan Tinggi Perbandaran (MMHYX)	5. 18%	0. 69%
Dana perbandaran Columbia Tinggi (LHIAX)	5. 20%	0. 87%
Muni Calon Calon Calon California Pertengahan
Vanguard Calif. Kumpulan Wang Pengecualian Cukai Pertengahan (VCAIX)	2. 96%	0. 20%
Schwab California Bond-Free Bond Fund (SWCAX)	2. 90%	0. 49%
Principal California Municipal Fund (SRCMX)	3. 93%	0. 77%
Dana Bond Jangka Panjang Muni California
T. Rowe Price California Bond Free Bond Fund (PRXCX)	3. 25%	0. 49%
Dana Bond Perbandaran Nuveen California (NCAAX)	4. 54%	0. 77%
USAA California Bond Fund (USCBX)	3. 96%	0. 57%
Dana Bond Muni Massachusetts
Fidelity Massachusetts Municipal Income Fund (FDMMX)	3. 54%	0. 46%
Vanguard Massachusetts -Bank Pengecualian Cukai (VMATX)	3. 57%	0. 16%
AB Municipal Income Fund II Mass. Portfolio (AMAAX)	3. 91%	0. 77%
Muni Minnesota Bond Funds
SIT Minnesota Income Fund Percuma (SMTFX)	3. 29%	0. 82%
Fidelity Minnesota Municipal Income Fund (FIMIX)	3. 01%	0. 49%
Columbia Minnesota Tax-Exempt Fund (IMNTX)	3. 38%	0. 83%
Dana Bon Perantara Pertengahan Nasional Muni
Dana Bon Perbandaran Negeri (SFBDX)	3. 13%	0. 15%
Wells Fargo Advantage Core Builder Series M (WFCMX)	3. 47%	0. 00%
Vanguard Dana Pengecualian Cukai Hasil Tinggi (VWAHX)	3. 75%	0. 20%
Dana Bon Jangka Panjang Kebangsaan Muni
Dana Jangka Panjang Terkecuali Cukai USAA (USTEX)	3. 36%	0. 55%
T. Rowe Price Summit Municipal Income Fund (PRINX)	3. 31%	0. 50%
T. Rowe Free Income Tax (PRTAX)	3. 14%	0. 51%
Dana Bon Jangka Pendek Nasional Muni
U. S. Pelabur Global Dana Bebas Cukai Terunggul (NEARX)	1. 58%	0. 45%
Dana Pendapatan Perbandaran Terlaris Invesco (AITFX)	1. 65%	0. 38%
Vanguard Dana Pengecualian Cukai Terbatas (VMLTX)	1. 07%	0. 20%
Muni New Jersey Bond Fund
T. Rowe Price New Bond Percuma Cukai Bon (NJTFX)	2. 78%	0. 51%
Vanguard New Jersey Dana Pengecualian Cukai Berjangka (VNJTX)	1. 49%	0. 20%
Eaton Vance Dana Pendapatan Perbandaran New Jersey (ETNJX)	1. 90%	0. 74%
Muni Bond New York Term Bonds
Franklin N. Y. Dana Pendapatan Bebas Cukai Pertengahan (FKNIX)	2.81%	0. 66%
Western Asset Maturity Intermediate NY Munis Fund (IMNYX)	2. 56%	0. 75%
Columbia AMT-Free N. Y. Dana Bond Muni Pertengahan (LNYAX)	2. 49%	0. 75%
Dana Bon Jangka Panjang Muni New York
T. Rowe Price New York Free Bond Fund (PRNYX)	3. 48%	0. 49%
Vanguard New York Pengecualian Cukai Jangka Panjang (VNYTX)	3. 73%	0. 20%
Columbia New York Tax-Exempt Fund (COLNX)	3. 88%	0. 78%
Dana Bond Muni Ohio
Vanguard Ohio Dana Pengecualian Cukai Jangka Panjang (VOHIX)	3. 99%	0. 16%
Fidelity Ohio Municipal Income Fund (FOHFX)	4. 30%	0. 48%
Dana Pendapatan Bebas Cukai Franklin Ohio (FTOIX)	3. 94%	0. 63%
Muni Dana Bond Pennsylvania
Fidelity Pennsylvania Municipal Income Fund (FPXTX)	3. 43%	0. 49%
Vanguard Pennsylvania Dana Pengecualian Cukai Jangka Panjang (VPAIX)	3. 89%	0. 20%
Wells Fargo Advantage Pennsylvania Tax Free Free (EKVAX)	3. 88%	0. 74%
Muni Single-State Bond Term Term Bonds
Fidelity Michigan Municipal Income Fund (FMHTX)	3. 67%	0. 48%
Colorado Bond Saham Dana Pengecualian Cukai (HICOX)	4. 47%	0. 70%
Dupree Alabama Siri Pendapatan Pendapatan Bebas Cukai (DUALX)	3. 13%	0. 81%
Dana Bon Panjang Jangka Panjang Muni Negara
T. Rowe Price Maryland Bond Bond Free Bond (MDXBX)	3. 35%	0. 45%
T. Rowe Price Georgia Bond Free Bond Fund (GTFBX)	3. 42%	0. 53%
T. Rowe Virginia Free Bond Fund (PRVAX)	3. 20%	0. 47%
Dana Bond Jangka Pendek-Muni Negeri-Single
Dana Bon Bebas Cukai Tanpa Syarat (FCSTX)	1. 51%	0. 49%
Dupree Kentucky Short-to-Medium Series (KYSMX)	1. 22%	0. 74%
Thornburg California Limited Municipal Fund (LTCAX)	1. 40%	0. 94%
Sumber: Berita AS & Laporan Dunia Reksadana Bon Mutual-Perbandaran Terbaik

Bottom Line

Jika anda sedang mencari pegangan untuk bahagian pendapatan tetap portfolio pelaburan anda, bebas cukai ini Dana pendapatan mungkin sesuai dengan bil. Hanya pastikan untuk membeli dana bon perbandaran dalam akaun di luar pelan 401 (k) anda, 403 (b) atau akaun persaraan individu (IRA) untuk meraih faedah terbaik hasil bebas cukai. (Untuk lebih lanjut, sila lihat: Analisis ETF: Bondi Muni Percuma IShares Kebangsaan AMT .)