IRA Roth boleh mengurangkan bil cukai anda semasa bersara, serta bil cukai untuk waris anda. Tetapi jika semua yang anda miliki adalah IRA tradisional, adakah masuk akal untuk menukarnya kepada Roth? Di sini adalah melihat dengan lebih dekat sebab-sebab yang anda mungkin ingin membuat langkah itu.

Mengetahui Manfaat Roth

Sebelum kita meneroka tiga sebab utama untuk menukar, mari kita lihat dengan cepat manfaat Roth:

• Tiada cukai pengeluaran selepas akaun dibuka selama sekurang-kurangnya lima tahun.
• Wang membebankan cukai bebas, tetapi anda membayar cukai pendapatan ke atas jumlah wang yang didepositkan, tidak seperti IRA tradisional di mana deposit boleh mengurangkan bil cukai pendapatan semasa anda.
• Anda tidak perlu membuat pengedaran. Pemilik IRA tradisional mesti mengambil distribusi minimum yang diperlukan (RMD) bermula pada usia 70½.
• IRA boleh menjadi wasiat bebas cukai kepada ahli waris anda. Pewaris anda perlu mengambil RMD, tetapi mereka tidak akan dikenakan cukai selagi akaun dibuka selama sekurang-kurangnya lima tahun.

Alasan Utama untuk Menukar

Dengan faedah-faedah ini, berikut adalah tiga sebab utama untuk mempertimbangkan penukaran IRA tradisional anda kepada IRA Roth.

1. Kadar pendapatan dan cukai anda

lebih rendah sekarang. Pada awal kerjaya anda, apabila anda mungkin tunggal, tanpa kewajiban keluarga dan pendapatan kurang daripada $ 37, 450, pendirian cukai anda mungkin akan disandarkan pada 15% - atau lebih rendah, memandangkan Donald Trump telah berjanji untuk cukai yang lebih rendah apabila dia menjadi presiden. (Lihat lebih lanjut di sini.) Semasa anda memajukan kerjaya anda, mendapatkan lebih banyak wang dan pergi dari pembayar cukai tunggal ke rumah tangga, kenaikan cukai anda meningkat. Pada masa ini, lonjakan besar berlaku apabila pendapatan anda mencapai $ 52, 000. Kurungan cukai pendapatan melebihi $ 52, 000 dari 25% hingga 39. 6%, bergantung kepada jumlah pendapatan boleh cukai isi rumah anda (lihat Kelas Penghasilan Yang Adakah Anda? < ). Walaupun di bawah rancangan cukai Trump baru, cukai anda masih akan meningkat jika anda membuat lebih banyak wang.

Jika anda menjangkakan untuk memperoleh pendapatan yang lebih tinggi di kemudian hari dan bersara, masa untuk menukar kepada Roth adalah apabila cukai pendapatan anda berada dalam lingkungan 15% hingga 25%. Tetapi pastikan bahawa jumlah yang ditukar tidak akan membuang anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Anda perlu merancang penukaran anda dengan berhati-hati selama beberapa tahun untuk mengelakkan cukai yang lebih besar kerana anda akan dikenakan cukai atas wang yang ditukarkan. Ia berfungsi seperti ini: Jumlah yang ditukarkan akan ditambah kepada pendapatan semasa anda, dan bil cukai anda akan berdasarkan pendapatan cukai pendapatan isi rumah anda.

2. Anda dalam tempoh berpendapatan rendah.

Satu lagi masa yang baik untuk mempertimbangkan menukarkan ialah apabila anda berada dalam tempoh berpendapatan rendah, seperti selepas pemberhentian atau tempoh pendapatan yang lebih rendah. Sesetengah keluarga akan menukar apabila ibu bapa mengambil cuti tanpa ketinggalan selepas kelahiran anak dan sebelum ibu bapa kembali bekerja.Anda juga mungkin dapat mengelakkan cukai pada penukaran sepenuhnya jika anda menukar hanya jumlah yang sama dengan potongan standard anda ditambah pengecualian pengecualian cukai anda dengan apa-apa pendapatan yang diperolehi.

Katakan bahawa seorang pasangan mengambil masa dua tahun selepas kelahiran anak kedua anda. Pendapatan isi rumah anda turun kepada $ 20, 000 setahun. Anda berkahwin bersama dengan pendapatan lain dan anda mempunyai dua orang anak. Potongan standard anda pada 2016 ialah $ 12, 600, dan anda boleh menambah $ 4, 050 setiap orang untuk pengecualian peribadi, yang mencapai $ 16,200 untuk empat daripadamu. Jumlah pendapatan isi rumah boleh melebihi $ 28, 000 dan anda masih tidak perlu membayar cukai. Jadi jika tidak ada pendapatan lain daripada $ 20, 000, $ 8,000 itu boleh ditukar kepada Roth tanpa perlu membayar apa-apa cukai. Di samping itu, kredit cukai juga boleh membantu anda mendapatkan bayaran balik. Menukar ke Roth juga boleh masuk akal apabila anda bersara. "Seorang pelanggan saya dengan gaji kira-kira $ 90,000 membuat keputusan untuk bersara awal. Dengan potongan dan isu dengan harta sewa beliau tahun lepas, dia dapat menukar kira-kira $ 45,000 IRA tradisionalnya kepada Roth tanpa membayar apa-apa cukai! "Kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan dan pengasas Excel Tax & Wealth Group di Lake Mary, Fla.

3. Anda sedang melakukan perancangan harta tanah.

IRA Roth boleh menjadi alat perancangan estet yang sangat baik (lihat

Dasar Perancangan Harta Tanah ) apabila digunakan dengan betul. Tetapi jika anda merancang untuk menukar IRA tradisional kepada Roth IRA untuk tujuan ini, pastikan anda merujuk kepada akauntan cukai atau penasihat kewangan anda (lihat Rawatan Cukai Roth IRA Distributions ). Dengan menukarkan, anda boleh membayar bil cukai untuk ahli waris anda dan memberi mereka anuiti bebas cukai selagi mereka mengikuti peraturan pengedaran minimum yang diperlukan untuk waris. Anda juga menghindari cukai hadiah atas wang yang ditukarkan kepada IRA Roth (lihat Perancangan Cukai Selamat untuk Penapis Berkecuali Tinggi ). Sekiranya anda menganggap penukaran Roth? Berikut adalah alat yang sangat baik yang membolehkan anda melihat dengan cepat nombor-nombor itu. Garis Bawah

Menukar IRA tradisional anda ke IRA Roth mungkin masuk akal dalam keadaan tertentu. Jika anda berfikir untuk melakukannya, jalankan nombor menggunakan kalkulator di atas. Kemudian berbincang dengan akauntan cukai atau penasihat kewangan anda untuk memastikan ia masuk akal untuk anda.