a:

Aliran tunai percuma yang tidak diselesaikan adalah penting ketika mengkaji kewangan syarikat kerana aliran tunai bebas yang tidak diselesaikan mengukur jumlah uang yang dimiliki oleh suatu perusahaan sebelum membayar kewajiban finansialnya. Di samping itu, perbezaan antara aliran tunai percuma dan aliran tunai percuma yang tidak ditanggung syarikat dapat memberitahu seseorang berapa kewajiban kewangan syarikat dan bagaimana syarikat itu menghadapi masalah kewangan.

Aliran Tunai Percuma Tanpa Tunai

Aliran tunai percuma yang tidak dilunaskan adalah aliran tunai yang tersedia untuk syarikat selepas semua perbelanjaan modal dan cukai telah dibayar tetapi sebelum sebarang kewajipan kewangan telah dinilai. Persamaan untuk aliran tunai bebas yang tidak diselesaikan adalah seperti berikut:

Aliran tunai percuma yang tidak dilunaskan = (pendapatan sebelum faedah, cukai, susutnilai dan pelunasan) - (perbelanjaan modal tetap) - (perbelanjaan modal kerja) - (cukai)

< ! - 2 ->

Menggunakan Aliran Tunai Tanpa Tunai Tanpa Pelajar Ketika Meninjau Kewangan Syarikat

Sebuah syarikat yang mempunyai aliran tunai bebas yang tidak lentur yang tinggi dapat menunjukkan kepada seseorang yang mengkaji kewangan syarikat yang memiliki jumlah tunai yang tinggi melabur kembali ke operasi perusahaan. Ia mempunyai wang yang mencukupi untuk memenuhi semua perbelanjaannya dan keupayaan untuk mengembangkan operasinya jika diperlukan.

Walau bagaimanapun, aliran tunai bebas yang tidak ditanggung tidak mengambilkira sebarang obligasi atau hutang kewangan dalam struktur kewangan syarikat. Jadi, sekalipun aliran tunai bebas yang tidak ditanggung syarikat dapat tinggi, ia mungkin mempunyai banyak kewajiban kewangan untuk membayar, meningkatkan potensi kesulitan kewangan dan lalai.

Apabila melihat kewangan syarikat, adalah penting untuk mengkaji kedua-dua aliran tunai tanpa had dan mengimbangi aliran tunai percuma dan menentukan perbezaan antara kedua-dua. Perbezaan kecil adalah satu petanda yang baik. Perbezaan besar adalah bendera merah.