Pertama, beberapa maklumat latar belakang: rawatan cukai bagi pengagihan Roth IRA bergantung kepada sama ada pengedaran itu layak atau tidak. Pengagihan yang berkelayakan daripada IRA Roth adalah cukai dan penalti yang bebas, tetapi pengagihan yang tidak memenuhi syarat mungkin dikenakan cukai dan penalti edaran awal. Pada amnya, untuk pengagihan yang berkelayakan, ia mesti berlaku sekurang-kurangnya lima tahun selepas pemilik IRA Roth menubuhkan dan membiayai Roth IRA pertama - ini adalah peraturan lima tahun yang anda rujuk.
Dalam kes anda, anda boleh mengeluarkan sebarang amaun dari baki prinsipal pada bila-bila masa, dan amaunnya akan dikenakan cukai dan penalti. Hanya pendapatan tertakluk kepada tempoh pegangan lima tahun kerana anda sekurang-kurangnya 59 tahun. 5 tahun.
Nota: Sila pastikan anda mengedarkan pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) untuk tahun sebelum anda menukar jumlah tersebut kepada IRA Roth. Jumlah RMD tidak boleh ditukar kepada IRA Roth dan mesti diedarkan sebelum penukaran. Jika tidak, jumlah RMD akan dianggap sebagai penukaran yang tidak layak.
Untuk mengetahui lebih lanjut, baca Menghindari Kesalahan RMD , ' Tis Musim Untuk Pengagihan Minimum yang Diperlukan , - Bahagian 1 dan Menyediakan Untuk Musim RMD - Bahagian 2 .
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)