Ia bergantung. Sekiranya benefisiari IRA anda adalah pasangan anda, dia layak memindahkan amaunnya kepada IRAnya sendiri, dari mana pengagihan tidak diperlukan sehingga umur 70 tahun. 5.
Sekiranya benefisiari bukan pasangan anda, maka pilihan yang ada boleh ditentukan oleh peruntukan dalam dokumen pelan IRA. Kebanyakan penyelenggara IRA mematuhi peraturan tersebut dan akan membenarkan para penerima manfaat untuk mengagihkan ke atas harapan hidup mereka. Di bawah kaedah jangka hayat ini, benefisiari dikehendaki mengeluarkan hanya jumlah tertentu setiap tahun. Tetapi sejak penjaga IRA tidak dikehendaki mematuhi garis panduan yang ditetapkan dalam peraturan-peraturan, sesetengah kustodian IRA memerlukan benefisiari untuk mengambil pengagihan sekaligus setelah kematian pemilik IRA. Anda perlu menyemak dengan penjaga IRA semasa anda dengan serta-merta untuk menentukan pilihan yang ia dapati untuk benefisiari IRA anda. Jika pilihan tidak konsisten dengan matlamat perancangan harta pusaka anda, maka anda mungkin ingin mempertimbangkan memindahkan IRA ke penjaga IRA yang menyediakan pilihan yang anda dapati diterima.
Lihat Aset Pelan Persaraan yang Warisan - Bahagian Satu: Pilihan untuk Penerima Hadiah dan Warisan Aset Rancangan Persaraan - Bahagian Kedua: Tarikh Penting untuk Penerima Hadiah pilihan dan mengira jumlah minimum yang perlu ditarik balik setiap tahun di bawah kaedah jangka hayat.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.
Jika amanah dinamakan sebagai benefisiari IRA, boleh pemegang amanah amanah itu menjadi benefisiari tanpa pemilik IRA yang menandatangani borang Perubahan Penerima?
Manakala pemilik IRA masih hidup, hanya pemilik IRA boleh menukar benefisiari IRA yang ditetapkan. Pengecualian mungkin terpakai jika ada seorang peguam, di mana kuasa wakil termasuk peruntukan yang melantik agen itu untuk bertindak atas nama pemilik IRA.