Sebagai pendekatan persaraan, tugas anda bukan untuk memberi hadiah kepada IRS tetapi untuk memberi apa yang ada hutang-dan bukannya sesen pun. Semasa bersara, pemahaman yang baik mengenai kod cukai akan membantu anda mencari strategi terbaik untuk memastikan cukai rendah dan mengoptimumkan pendapatan.

Mari kita huraikan isu-isu cukai Keselamatan Sosial dan pertimbangkan beberapa cara untuk mengekalkan cukai serendah mungkin, sambil meneroka pelbagai senario pendapatan persaraan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Buat Portfolio Persaraan untuk Dunia Berbeza. )

Memahami Isu-Isu Cukai

Keamanan Sosial biasanya merupakan bahagian terbesar pendapatan persaraan anda. Untuk mengekalkan kebanyakan anuiti penting ini, anda harus memahami bagaimana hasil boleh dikenakan cukai. Seperti kebanyakan program kerajaan, pengiraan cukai Keselamatan Sosial adalah rumit. Gambaran keseluruhan ini akan memberi anda pemahaman asas mengenai jenis pendapatan yang dikenakan cukai dan pada tahap yang mana.

Lapan puluh lima peratus adalah bahagian maksimum faedah Jaminan Sosial. Terlepas dari tahap pendapatan anda, 15% daripada manfaat Jaminan Sosial anda adalah bebas cukai. Jumlah boleh bayar manfaat Jaminan Sosial anda ditentukan oleh jumlah pendapatan anda. IRS. gov Publication 915 menguraikan butiran dengan lembar kerja untuk menyelesaikan perhitungan.

Tutorial Pengiraan Cukai Keselamatan Sosial

Gunakan persamaan ini untuk memulakan:

Pendapatan kasar diselaraskan dari Borang IRS 1040 (Ini termasuk upah, pendapatan sendiri, dividen, bayaran pendahuluan, pendapatan sewa, dan pengagihan minimum bersara, dll.) (Untuk maklumat lanjut, lihat: Bagaimana Cukai Keamanan Sosial Dikira ? )

Faedah keselamatan

= Penghasilan Gabungan

Sebaik sahaja anda mempunyai pendapatan anda, maka anda boleh menentukan sama ada dan berapa banyak pendapatan itu dikenakan cukai. Sebagai contoh, Ricardo adalah tunggal dengan pendapatan gabungan antara $ 25,000 dan $ 34,000. Sehingga 50% daripada manfaat Sosialnya boleh dikenakan cukai.

Olivia dan Robert berkahwin dan memfailkan bersama. Jika pendapatan gabungan mereka jatuh antara $ 32,000 dan $ 44,000, mereka juga boleh dikenakan cukai sebanyak 50% daripada manfaat Jaminan Sosial mereka. Jika pendapatan mereka melebihi $ 44, 000, sehingga 85% daripada manfaat Jaminan Sosial mereka dikenakan cukai.

Tanpa mengira sama ada manfaat Sosial Anda boleh dikenakan cukai atau tidak, anda mungkin ingin menangguhkannya sehingga umur 70, apabila manfaatnya mencapai tahap tertinggi. (Untuk bacaan berkaitan, lihat:

Strategi Permulaan, Berhenti, Mulailah Keselamatan Sosial Dijelaskan .) Strategi Cukai Persaraan Terbaik

Lihatlah garis panduan ini untuk meminimumkan cukai semasa persaraan: > Pertimbangkan membelanjakan dana IRA sebelum mengambil manfaat Jaminan Sosial

Jika anda telah membina satu atau lebih IRA selama tahun-tahun kerja anda, maka anda mungkin ingin mempertimbangkan strategi ini.Menunggu lebih lama untuk menuntut manfaat Jaminan Sosial menghasilkan peningkatan setiap tahun yang anda tunggu selepas umur persaraan penuh.

Kredit Persaraan Tertunda

Tahun Lahir

Kredit per Tahun
1925-26	3. 5%
1927-28	4. 0%
1929-30	4. 5%
1931-32	5. 0%
1933-34	5. 5%
1935-36	6. 0%
1937-38	6. 5%
1939-40	7. 0%
1941-42	7. 5%
1943 dan kemudian	8. 0%
Sumber: // www. ssa. gov / oact / quickcalc / early_late. html	Sekiranya anda menjalani kehidupan yang panjang, anda akan menerima faedah seumur hidup yang lebih besar dengan menunggu tuntutan sehingga maksimum pembayaran Jaminan Sosial maksimum pada usia 70 tahun. Juga, dengan baki IRA yang lebih rendah pada umur 70 tahun. 5, apabila pengedaran minimum yang diperlukan RMD), anda perlu mengeluarkan jumlah yang lebih kecil daripada IRA anda. Ini boleh mengurangkan atau menghapuskan potensi cukai ke atas faedah Jaminan Sosial. Satu lagi kelebihan mengambil pengeluaran IRA sebelum Keselamatan Sosial adalah bahawa ia boleh menghasilkan pendapatan persaraan yang lebih besar.
Pilihan untuk menangguhkan Keselamatan Sosial hanya memberi manfaat jika anda hidup cukup lama untuk mengembalikan dana yang dikorbankan dengan menunggu untuk memulakan faedah anda sehingga umur 70 tahun. Selain itu, jika anda menghabiskan bawah IRA Roth, yang tidak mempunyai RMD, anda akan melepaskan kemungkinan lulus aset ini kepada pewaris anda. (Untuk lebih, sila lihat:

Bolehkah Anak saya Memiliki IRA / Roth IRA?

) Menukar IRA tradisional ke Roth IRAs Terdapat beberapa kelebihan untuk strategi ini. Sejak IRA Roth telah dikenakan cukai, pengeluaran mereka tidak menambah pendapatan gabungan anda dan tidak akan dikira ke atas pengiraan cukai Keselamatan Sosial jika anda memilih untuk menggunakan dana Roth IRA semasa bersara.

Selain itu, tidak ada RMD untuk IRA Roth. Malah, ahli waris anda boleh menikmati Roth IRA anda, yang membolehkan ia berkembang dan dikompaun selama bertahun-tahun.

Kelemahan terbesar untuk pendekatan ini ialah apabila anda menukar IRA tradisional kepada Roth IRA, anda perlu membayar cukai ke atas untaxed funds. Impak cukai segera ini mungkin melebihi manfaat cukai jangka panjang yang berpotensi mempunyai akaun IRA Roth.

Gunakan dana Roth IRA pada tahun cukai tinggi

Jika anda mempunyai tahun pendapatan yang tinggi, anda mungkin ingin memanfaatkan Roth IRA untuk dana tambahan. Oleh kerana anda telah membayar cukai ke atas sumbangan Roth IRA, pengeluaran adalah bebas cukai. Wang ini boleh mengurangkan potensi cukai ke atas faedah Jaminan Sosial dan juga mengurangkan jumlah pengeluaran yang diperlukan daripada IRA tradisional.

Sudah tentu, pengeluaran tradisional IRA hanya boleh diminimumkan apabila had RMD dipenuhi. Sedikit yang kurang meremehkan RMD dari akaun persaraan tradisional anda dikenakan penalti 50%, di atas cukai yang dikenakan.

Bottom Line

Apabila ia berkaitan dengan cukai, pengagihan Keselamatan Sosial, dan perancangan persaraan, anda boleh menjimatkan wang dengan bertemu dengan penasihat kewangan yang berkelayakan. Keputusan di sekitar aspek persaraan ini boleh memberi kesan kewangan jangka panjang. Penasihat kewangan dan / atau profesional cukai, mengikuti undang-undang, boleh menjimatkan wang dan membantu anda mengurangkan cukai dan memaksimumkan pendapatan semasa bersara.(Untuk lebih lanjut, lihat:

Adakah Anda Memperoleh Nasihat Persaraan Terbaik?

)