Terdapat beberapa jenis Akaun Persaraan Individu (IRA), tetapi mereka semua mempunyai satu perkara yang sama: Oleh Dekri Perkhidmatan Hasil Dalaman (IRS), mereka mestilah memiliki kustodian. Pada asasnya, kustodian IRA adalah institusi kewangan yang memegang pelaburan akaun anda untuk disimpan dan mendapati bahawa semua IRS dan peraturan kerajaan dipatuhi pada setiap masa.

Kustodian tidak sukar dicari. Tetapi untuk mencari yang tepat untuk anda, anda harus terlebih dahulu memutuskan apa jenis IRA yang anda perlukan, dan jenis pelaburan yang anda ingin buat dengannya.

Tradisional vs Roth

Dua jenis utama akaun IRA yang ditubuhkan oleh pelabur individu ialah IRA tradisional dan IRA Roth.

Kedua-duanya membenarkan wang dalam akaun untuk berkembang tanpa cukai pendapatan. Perbezaan asas ialah dengan IRA tradisional, anda mendapat potongan cukai untuk sumbangan yang anda buat pada tahun yang anda buat, menunda apa-apa pembayaran cukai sehingga anda mula mengeluarkan dana beberapa tahun kemudian. Dalam erti kata lain, IRA jenis ini ditangguhkan cukai. Dengan Roth, tidak ada rehat cukai ke atas jumlah yang anda melabur; tetapi kemudian, tiada cukai yang terhutang apabila anda mengambil wang itu semasa bersara. Di samping itu, tiada cukai yang dikenakan ke atas pendapatan dalam kebanyakan kes.

Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai perbezaan, lihat: Roth IRA Vs. IRA Tradisional.)

IRA Directed Self

Dengan kedua-dua Tradisional dan Roth IRAs, anda boleh memilih untuk mempunyai akaun yang diuruskan (iaitu, penjaga membuat sebahagian besar keputusan pelaburan) atau mengarahkan diri. IRA yang diarahkan sendiri adalah IRA di mana anda memilih kaedah dan instrumen pendanaan - dan yang membolehkan pilihan pelaburan diperluaskan.

Secara teknikal, mana-mana IRA di mana anda membuat semua keputusan pelaburan adalah "diarahkan sendiri. "Dalam industri perkhidmatan kewangan, bagaimanapun, IRA yang diarahkan sendiri biasanya bermaksud IRA di mana penjaga membolehkan anda melabur di luar dunia yang lebih tradisional saham, bon dan dana bersama. Sebagai contoh, anda boleh melabur dalam hartanah, sama ada melalui amanah pelaburan hartanah (REIT) atau dalam harta fizikal sebenar. Pilihan lain termasuk perniagaan yang rapat, logam berharga dan juga gadai janji swasta.

(Untuk maklumat lanjut, sila lihat: Apakah perbezaan di antara IRA yang diarahkan sendiri dengan IRA tradisional?)

Memilih Penjaga

Jika anda pergi ke laluan IRA terurus, beberapa institusi kewangan yang berlainan boleh didapati sebagai penjaga, sebaik sahaja anda telah menubuhkan akaun anda dengan mereka.

• A bank adalah pilihan sekiranya anda ingin menikmati CD atau dana pasaran amanah FDIC yang dilindungi di dalam IRA. Walau bagaimanapun, secara amnya, bank tidak mendapat markah tinggi terutamanya untuk IRA kerana kebanyakannya tidak menawarkan banyak pilihan pelaburan di luar kenderaan tersebut.Mereka yang menawarkan perkhidmatan jenis broker sering mengenakan bayaran lebih tinggi daripada pembrokeran.
• Sebuah syarikat insurans sering menjual anuiti premium fleksibel sebagai IRA asasnya. Mereka boleh sama ada perlindungan nilai atau perlindungan nilai akaun, pilihan manfaat kematian dan pengurusan akaun automatik.
• A syarikat dana bersama membolehkan anda melabur dalam dana bersama atau dana tukaran mata wang (ETF) yang ditawarkan oleh firma.
• A broker boleh menjadi pilihan entiti IRA anda, jika anda menyukai idea pelaburan dalam saham atau bon individu, serta dana bersama atau ETF.
• Entiti yang relatif baru, penasihat robo (juga dikenali sebagai Perkhidmatan Pelaburan Automatik ) adalah perkhidmatan dalam talian yang menyediakan nasihat pengurusan portfolio berasaskan algoritma secara automatik. Jelas sekali, ini menanggung kos, yuran dan perbelanjaan lain yang boleh memakan ke dalam kadar pulangan IRA.

Keprihatinan Khas untuk Diri Sendiri

Jika anda memutuskan untuk pergi ke laluan yang diarahkan sendiri, perkara boleh menjadi lebih kompleks. Terdapat tiga jenis penyedia untuk IRA yang diarahkan sendiri: kustodian, pentadbir dan fasilitator. Dari ketiga, penjaga sahaja secara langsung diluluskan oleh IRS dan diberi kuasa untuk memegang aset. Pentadbir dan fasilitator bertindak sebagai perantara antara anda dan penjaga pasangan yang sebenarnya memegang aset tersebut. Oleh itu, jika anda berniat untuk membuka IRA yang diarahkan sendiri, sebaiknya anda berpegang dengan kustodian sebenar.

Ketika datang ke penjaga untuk IRA yang diarahkan sendiri, semua institusi yang disebutkan secara teori secara teoritis dapat berfungsi. Tetapi jika anda tertarik dengan mana-mana pelaburan non-tradisional yang terbuka kepada IRA yang diarahkan sendiri, anda perlu berhati-hati dalam pilihan penjaga anda. Ia terlalu mudah untuk melanggar peraturan dan peraturan IRS, dan penalti untuk melakukannya boleh menjadi teruk. Anda akan mahukan penjaga yang mengetahui jenis pegangan IRS melarang, walaupun untuk IRA yang diarahkan sendiri, seperti koleksi dan minuman beralkohol.

Untuk lebih lanjut mengenai jenis pelaburan IRA yang dilarang, dan pencetus lain untuk penalti atau cukai tambahan, lihat bahagian IRS Publication 590 ini, dan baca 5 Pelaburan yang Anda Tidak Boleh Dipegang dalam Pelan IRA / Berkualifikasi >. Dan untuk contoh kerumitan memilih kustodian untuk satu jenis IRA yang diarahkan sendiri, lihat Analisis: Sekiranya Anda Dapatkan IRA Emas? Ciri-ciri Kustodian Terbaik

Pemilihan Wide:

• Semakin banyak pemilihan pilihan pelaburan, semakin baik. Ini terpakai kepada semua jenis pelaburan, tetapi terutamanya kepada saham individu dan bon serta dana bersama dan ETF. Jika anda seorang pelabur IRA yang diarahkan sendiri, cari peluang pelaburan bukan tradisional termasuk hartanah atau syarikat swasta. Yuran Rendah:
• Yuran datang dalam pelbagai bentuk dan saiz dan termasuk yuran penyelenggaraan akaun tahunan, beban (untuk dana bersama) dan komisen yang dikenakan untuk membuat perdagangan. Hanya kerana satu kustodian mengenakan jenis bayaran yang tertentu tidak bermakna semua dilakukan. Yuran penyelenggaraan, misalnya, bukan "diberikan."Satu kawasan penting, jika anda mempertimbangkan dana bersama, adalah mencari penjaga yang menawarkan pelbagai dana bersama yang tidak ada beban. Perkhidmatan Pelanggan:
• Kecuali anda selesa dengan penasihat robo, terdapat pakar yang berpengalaman untuk menjawab soalan anda - dalam talian atau melalui telefon - sangat penting. Tidak ada yang lebih mengecewakan (terutamanya jika anda mengurus IRA sendiri yang diarahkan) daripada menerima jawapan yang tidak lengkap atau mengelirukan kepada soalan anda. Laman Web Mudah Alih:
• Pastikan laman web mudah digunakan dan anda boleh memantau pelaburan anda dan membuat transaksi dengan cekap. Walaupun tanpa melakukan pelaburan, anda sepatutnya dapat menavigasi tapak dalam talian kustodian cukup luas untuk menentukan sama ada ia sesuai untuk anda. Konsolidasi Savvy:
• Jika anda sudah mempunyai beberapa akaun IRA, sesetengah pakar menasihatkan anda menyatukan mereka ke dalam satu dana dengan satu penjaga sekiranya mungkin. Ini bermaksud mencari penjaga yang berpengetahuan tentang peraturan mengenai penyatuan dan memahami jenis IRA yang tidak boleh digabungkan. Tiada Sekatan:
• Berhati-hati untuk penjaga yang menyekat pilihan pelaburan anda kerana sifat piagamnya. Penting untuk diperhatikan bahawa sekatan kustodian IRA tidak sama dengan sekatan IRS pada IRA sendiri atau peraturan berdasarkan undang-undang cukai. Bottom Line

Apabila membuka IRA, penting untuk bertanya kepada diri sendiri beberapa soalan sebelum memilih penjaga. Adakah anda lebih suka akaun tradisional atau Roth? Atau keduanya?

Adakah anda dengan senang hati melabur dalam CD, dana bersama, stok dan bon atau adakah anda inginkan untuk pilihan yang lebih mencabar yang ada dengan IRA "diarahkan sendiri"?

Sebaik sahaja anda membuat keputusan itu, sudah tiba masanya untuk mempertimbangkan penjaga dan faktor yang membezakan antara satu sama lain seperti pilihan pelaburan, yuran dan perkhidmatan pelanggan.