Jika pasangan anda adalah benefisiari yang ditetapkan bagi pelan persaraan anda, aset tersebut akan diserahkan kepadanya atau bebas cukainya. Peraturan umum menetapkan bahawa apabila kematian peserta pelan persaraan atau pemilik IRA, aset pelan (atau IRA) diserahkan kepada cukai benefisiari yang ditetapkan. Ambil perhatian bahawa pemilikan pemilikan ini bukan urus niaga yang akan dilaporkan kepada IRS. Tiada pelaporan akan dilakukan kepada IRS sehingga benefisiari mengambil pengagihan aset dari akaun persaraan.
Anda harus berunding dengan pentadbir pelan anda (atau IRA kustodian atau pemegang amanah, untuk IRAs) mengenai dasar dan prosedur mereka untuk mempengaruhi pemindahan pemilikan ini. Sesetengah akan membenarkan benefisiari menyimpan aset dalam akaun yang dimiliki oleh si mati dan memenangi semula nama itu untuk memasukkan nama benefisiari, sementara yang lain menghendaki benefisiari untuk menubuhkan akaun berasingan di mana aset yang diwarisi akan dikreditkan. Untuk pilihan sama ada, sebarang pengedaran yang berlaku selepas kematian peserta harus dilaporkan di bawah nombor ID pajak penerima.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Bolehkah aku, tanpa penalti cukai, menggunakan IRA yang saya warisi dari ayah saya untuk membeli rumah yang akan saya tinggal? Beliau berusia 72 tahun dan telah mula mengambil pembayaran kecil di atasnya.
Jika anda mewarisi IRA dari seseorang yang bukan pasangan anda pada masa dia meninggal dunia, jumlah yang anda terima sebagai pengedaran dari IRA tidak akan dikenakan sebarang denda edaran awal. Bagaimanapun, jumlah yang anda terima akan dianggap sebagai pendapatan biasa (untuk anda) dan mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan.
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Saya akan bersara. Jika saya membayar gadai janji saya dengan wang selepas cukai saya telah menyelamatkan, saya boleh berjimat 6. 5%. Sekiranya saya melakukan ini?
Hanya anda dan penasihat kewangan, keluarga, akauntan, dan lain-lain boleh menjawab "sekiranya saya?" Soalan kerana terdapat banyak lagi faktor yang tidak termasuk andaian, dan banyak yang berkaitan dengan perasaan anda sendiri. Akan mudah jika membayar gadai janji HANYA hanya pelaburan lain.