Sekiranya anda mewarisi IRA dari seseorang yang bukan pasangan anda pada masa kematiannya, jumlah yang anda terima sebagai pengedaran dari IRA tidak akan tertakluk kepada mana- penalti pengedaran. Bagaimanapun, jumlah yang anda terima akan dianggap sebagai pendapatan biasa (untuk anda) dan mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan. Pengecualian mengenai pengedaran yang digunakan untuk membeli rumah kali pertama hanya berlaku kepada IRA yang anda setujui dan menyumbang kepada diri sendiri, bukannya yang anda warisi. (Untuk maklumat terperinci pengecualian untuk pembelian rumah pertama kali, lihat bahagian "Pengedaran" tutorial IRA kami.)
Berhati-hati: Kerana ayah anda meninggal dunia selepas umur 70 ½ dan memulakan pengedaran, anda dikehendaki setiap tahun untuk mengedarkan jumlah minimum dari IRA yang anda warisi darinya. Jumlah ini dirujuk sebagai pengagihan minimum yang diperlukan dan dikira menggunakan umur anda, bermula tahun selepas tahun ayah anda meninggal dunia. Kustodian IRA anda akan dapat membantu anda dengan pengiraan ini. Jika anda gagal untuk mengedarkan sekurang-kurangnya jumlah minimum setiap tahun, anda boleh berhutang kepada IRS sebanyak 50% dari jumlah yang anda gagal untuk diedarkan.
Nota : Peraturan berbeza untuk penerima waris.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Saya pembeli rumah pertama kali. Sekiranya saya mengambil pengedaran daripada 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, adakah saya perlu membayar penalti pada edaran ini? Juga bentuk apa yang saya perlu memfailkan dengan cukai saya, menunjukkan IRS bahawa $ 10, 000 pergi ke arah
Seperti yang anda sudah tahu, anda mesti memenuhi keperluan tertentu, yang digariskan dalam 401 (k ) merancang dokumen, dianggap dianggap layak menerima pengedaran dari pelan tersebut. Majikan atau pelan pelan anda akan memberikan anda senarai keperluan. Jumlah yang dikeluarkan dari pelan 401 (k) anda dan digunakan untuk pembelian rumah anda akan dikenakan cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Saya 59 (bukan 59. 5) dan suami saya adalah 65. Kami telah mengambil bahagian dalam IRA MUDAH dengan syarikat kami selama lebih daripada dua tahun. Bolehkah kita menukarkan IRA SIMPLE ke Roth IRA? Jika kita boleh menukar, adakah kita perlu membayar cukai ke atas IRA SIMPLE yang diletakkan di Roth? Adakah t
Dalam tempoh dua tahun pertama selepas IRA SEDERHANA ditubuhkan, aset yang dipegang di IRA SIMPLE tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke pelan persaraan yang lain. Oleh kerana anda telah memenuhi keperluan dua tahun, aset IRA SIMPLE anda boleh ditukar kepada IRA Roth.
Saya faham bahawa saya boleh menarik balik daripada 401k tahun saya berubah 55 tanpa penalti 10% (IRS 575). Bolehkah saya melakukan perkara yang sama dengan IRA tanpa penalti 10%?
Anda merujuk kepada peraturan yang menyatakan bahawa pengedaran dari pelan anda yang memenuhi syarat (termasuk 401k, perkongsian keuntungan, pelan pembelian wang dan rancangan 403b) selepas anda memisahkan dari perkhidmatan dengan majikan anda tidak akan dikenakan 10% penalti awal pengeluaran, dengan syarat pemisahan berlaku dalam atau selepas tahun anda mencapai umur 55 tahun. Oleh kerana peraturan ini adalah berdasarkan anda meninggalkan perkhidmatan majikan yang menawarkan pelan yang layak, i