Sekiranya anda menyumbang lebihan (membuat sumbangan penangguhan lebihan) ke akaun pelan 401 (k) anda, anda harus memberitahu majikan anda atau pentadbir pelan serta merta. Sebaik-baiknya, pemberitahuan ini perlu disediakan pada 1 Mac tahun berikutnya tahun ini penundaan berlebihan berlaku. Ini bererti jika penundaan berlebihan berlaku pada 2016, pemberitahuan itu harus diberikan pada 1 Mac 2017. Jumlah penundaan yang berlebihan itu harus dikembalikan kepada anda pada 15 April (contohnya, jika penundaan berlebihan berlaku pada tahun 2016, ia harus diperbaiki - iaitu, dikeluarkan dari akaun - pada 15 April 2017). Jumlah penangguhan yang berlebihan yang dikembalikan kepada anda sepatutnya termasuk pendapatan yang terakru pada jumlah yang berlebihan semasa berada dalam akaun pelan 401 (k) anda. Anda dikehendaki menambahkan pendapatan kepada pendapatan bercukai anda bagi tahun lebihan jumlahnya diagihkan dari akaun pelan 401 (k) anda. Di samping itu, jika jumlah lebihan ditangguhkan atas dasar pra-cukai, majikan anda mesti meminda W-2 anda untuk menunjukkan jumlah yang dikembalikan sebagai upah.
Sebagai contoh, anggap penangguhan lebihan anda berlaku pada 2016 dan anda memberi pemberitahuan tepat pada masa kepada pentadbir pelan anda. Sekiranya sumbangan anda dibuat atas dasar pra-cukai, majikan anda mesti meminda W-2 anda untuk 2016 untuk menunjukkan amaun penundaan yang berlebihan sebagai upah boleh dikenakan cukai (dalam kotak 1).
Jika sumbangan yang berlebihan itu dikembalikan kepada anda pada 2016, sebarang pendapatan yang dimasukkan dalam jumlah yang dikembalikan kepada anda hendaklah ditambah kepada pendapatan bercukai anda pada pulangan cukai anda untuk 2016.
Jika sumbangan berlebihan dikembalikan kepada anda pada tahun 2017, sebarang pendapatan yang dimasukkan dalam jumlah yang dikembalikan kepada anda hendaklah ditambah kepada pendapatan bercukai anda pada pulangan cukai anda untuk 2017. Jika jumlah lebihan tidak dikembalikan kepada anda pada 15 April, anda boleh membayar cukai pada jumlah sebanyak dua kali - pada tahun itu lebihan itu berlaku dan dalam tahun ia dikembalikan kepada anda - sebagai tambahan, anda akan dikenakan cukai ke atas pendapatan pada tahun yang berlebihan itu kembali kepada anda.
Jelajah Pengenalan Melalui Pelan Persaraan dan Memperkenalkan Roth 401 (k) . Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
(
Contact Denise )
Jika saya mengambil bahagian dalam pelan IRA syarikat saya, adakah saya boleh menyumbang kepada IRA lain untuk menerima potongan cukai yang lebih besar?
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Jika saya menyumbang kepada rancangan 401 (k), bolehkah saya masih menyumbang kepada akaun persaraan individu (IRA)?
Menyertai pelan 401K majikan anda boleh mengurangkan atau melarang sumbangan IRA untuk keluarga anda bergantung kepada penyertaan pasangan anda dan pendapatan anda.