Bergantung kepada pendapatan anda, menyumbang kepada 401 (k) boleh mengehadkan keupayaan anda untuk menyumbang kepada akaun persaraan individu (IRA). Sekiranya anda dikenali sebagai "peserta aktif", anda perlu mengikut formula untuk menentukan sama ada anda boleh membuat sumbangan IRA. Penyertaan dalam 401 (k) anda tidak memberi kesan terhadap keupayaan anda untuk membuat sumbangan Roth IRA, namun, anda boleh mempertimbangkan alternatif ini jika pendapatan anda berada dalam julat yang dibenarkan.
Penerbitan 590 dari IRS menerangkan keberkesanan sumbangan IRA; ia menyediakan formula yang anda perlukan untuk mengira bagaimana sumbangan pelan 401 (k) anda mempengaruhi keupayaan anda untuk membuat sumbangan IRA. Jika anda seorang sahaja, anda hanya perlu mengira sumbangan anda, tetapi jika anda berkahwin, anda mesti mengambil kira penyertaan pelan majikan pasangan anda dan sebarang caruman yang boleh ditolak yang dibuat oleh pasangan anda kepada IRA. Hitung sumbangan IRA anda dan sumbangan pasangan anda secara berasingan dengan menggunakan lembaran kerja yang tersedia di laman web IRS.
Sekiranya anda melengkapkan lembaran kerja dan mengetahui bahawa semua sumbangan IRA anda tidak dapat diselesaikan, anda perlu memproses penyingkiran lebihan sumbangan untuk mengambil jumlah yang anda sumbangkan. Tiada cukai atau penalti tambahan untuk menghapuskan sumbangan yang berlebihan selagi anda berbuat demikian sebelum anda memfailkan cukai anda untuk tahun di mana sumbangan dibuat. Jika anda gagal membuang sumbangan sebelum tarikh akhir pemfailan cukai anda, amaun yang tertinggal dalam IRA tertakluk kepada cukai 6% untuk setiap tahun ia tidak dikeluarkan. Walaupun anda tidak membayar cukai pendapatan atas pengalihan amaun utama sumbangan, anda mungkin mengalami keuntungan pada akaun anda yang boleh diagihkan kepada sumbangan, dan dalam hal ini anda juga perlu mengeluarkan jumlah tersebut. Mana-mana keuntungan atau pendapatan yang anda buat ke atas sumbangan itu juga perlu ditambah kepada pendapatan kasar anda untuk tahun ini dan tertakluk kepada 10% penalti awal jika anda berada di bawah 59 tahun. 5. Atas sebab-sebab ini, adalah bijak untuk menentukan kelayakan anda untuk sumbangan IRA sebelum anda membuatnya.
Untuk membantu menentukan sama ada anda masih boleh membuat sumbangan kepada IRA atau IRA pasangan anda tanpa menjalankan risiko lebihan sumbangan, rujuk garis panduan umum ini dari IRS ke atas potongan berdasarkan pendapatan kasar diselaraskan disesuaikan (MAGI ) pada tahun 2013:
Jika anda adalah seorang tunggal atau ketua isi rumah, anda boleh membuat sumbangan penuh IRA yang ditolak jika MAGI anda berada di bawah $ 59, 000, tidak kira penyertaan anda 401 (k). Seseorang boleh membuat jumlah caruman dikurangkan dengan MAGI antara $ 59,000 dan $ 69,000.Pasangan berkahwin yang memfailkan secara bersama boleh membuat sumbangan penuh dengan MAGI kurang dari $ 95, 000 dan mengurangkan caruman dengan pendapatan sehingga $ 115, 000. Jika pendapatan anda berada dalam kurungan ini, anda boleh dengan mudah mengukur sama ada anda boleh membuat sumbangan IRA sebagai tambahan kepada anda 401 (k) caruman pelan.
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya mempunyai perniagaan kecil (LLC), yang saya beroperasi separuh masa. Saya juga bekerja sepenuh masa untuk sebuah syarikat dan saya mendaftar dalam rancangan 401 (k). Adakah saya masih layak untuk membuat sumbangan kepada individu 401 (k) daripada pendapatan saya di separuh masa LLC?
Selagi anda tidak memiliki pemilikan dalam syarikat yang anda bekerja sepenuh masa dan satu-satunya hubungan yang anda miliki dengan syarikat tersebut adalah sebagai pekerja, anda boleh menubuhkan 401 (k) bebas untuk liabiliti terhad anda syarikat (LLC) dan membiayai pelan daripada pendapatan yang anda terima daripada syarikat.