a:

Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) memerlukan dana bersama untuk melaporkan senarai lengkap pegangan mereka setiap suku tahun, kerana mereka dikawal oleh syarikat pelaburan. Reksa dana menggunakan Borang SEC N-Q dan N-CSR untuk mendedahkan pegangan suku tahunan mereka pada akhir setiap suku fiskal; borang ini boleh diakses secara dalam talian di laman web SEC. Juga, banyak dana bersama mendedahkan pegangan mereka di laman web rasmi mereka.

Masa Pendedahan Dana Runcit

Laporan pegangan dana 'boleh diakses menerusi pangkalan data dalam talian SEC Edgar. Dana bersama mempunyai 60 hari selepas suku mereka berakhir untuk memfailkan pegangan mereka dengan SEC. Sangat sedikit reksa dana memfailkan pendedahan mereka lebih awal, membuat laporan mereka tidak tepat pada masanya. Sesetengah dana memilih untuk melaporkan pegangan mereka lebih kerap, secara bulanan, tetapi ini kurang daripada norma, kerana pelaporan bulanan memerlukan banyak usaha dan biaya di pihak dana bersama.

Reksa Dana yang Diperlukan Pengungkapan

Di bawah peraturan SEC, dana bersama mesti mendedahkan jadual portfolio lengkap mereka setiap suku tahun dalam pemfailan, yang mesti disahkan oleh pegawai eksekutif dan kewangan utama dana. Walaupun perbincangan dan analisis pengurusan tidak diperlukan, beberapa pengurus dana bersama memilih untuk memberi komen mengenai prestasi dana mereka dalam laporan suku tahunan mereka. Laporan suku tahunan membantu para pelabur individu menilai bagaimana dana mematuhi objektif pelaburan mereka. Walaupun beberapa kumpulan advokasi pelaburan mencadangkan keperluan pelaporan bulanan bagi dana bersama dan syarikat pelaburan berdaftar yang lain, SEC masih belum membuat keputusan akhir mengenai cadangan ini.