a:

Harga dana bersama atau nilai aset bersih (NAB) ditentukan satu hari selepas pasaran ditutup pada 4 p. m. Waktu Timur di Amerika Syarikat. Walaupun tidak ada tarikh akhir yang spesifik untuk menyerahkan NAV kepada organisasi dan media pengawalseliaan, dana bersama menentukan NAV mereka biasanya antara 4 p. m. dan 6 p. m. Waktu Timur.

Reksa Dana

Dana bersama merupakan kumpulan dana yang dilaburkan dalam pelbagai sekuriti yang didagangkan di bursa sekuriti. Dana bersama biasanya didaftarkan dengan Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa (SEC) sebagai syarikat pelaburan terbuka dan mesti melaporkan NAB mereka setiap hari dagangan. Dana bersama terbuka boleh mengeluarkan apa-apa bilangan saham yang boleh dibeli oleh mana-mana bilangan pelabur. Dana tertutup, saham yang tidak boleh ditebus dan dikeluarkan pada jumlah tetap, dikecualikan daripada keperluan untuk melaporkan NAVs mereka setiap hari. Bagi dana terbuka, NAV berubah dengan perubahan nilai portfolio dan juga dengan bilangan saham yang belum dijelaskan. Bagi dana tertutup, NAB berubah hanya dengan turun naik dalam nilai portfolio.

Pengiraan Nilai Aset Bersih

Dana bersama mengira NABnya dengan menentukan harga penutupan atau harga terakhir semua sekuriti dalam portfolio dan nilai mereka; ia kemudian memotong sebarang bayaran atau perbelanjaan. Selepas itu, dana bersama membahagikan nilai portfolionya dengan jumlah saham terkumpulnya. Kebanyakan dana bersama mempunyai tarikh akhir pelaporan NAB yang dikenakan sendiri, yang berkait rapat dengan masa pemotongan untuk penerbitan NAV di akhbar dan majalah lain. Ini biasanya sekitar 6 p. m. Waktu Timur. NAB yang dilaporkan mewakili harga yang dibeli oleh pembeli atau penjual akan menerima untuk syer dana pada hari dagangan berikutnya selepas menolak apa-apa komisen dan yuran broker.