Penjimatan yang cukup untuk persaraan adalah masalah besar, dan persaraan adalah sama dan nyata bagi pekerja yang bekerja sendiri kerana lebih banyak pekerja konvensional. Malangnya, pilihan simpanan persaraan untuk bekerja sendiri tidaklah begitu jelas atau automatik kerana mereka adalah pekerja biasa - apabila seseorang memulakan pekerjaan baru, HR sering memberitahu mereka tentang apa-apa rancangan yang ditaja oleh syarikat yang tersedia, tetapi tidak ada mekanisme yang sama untuk usahawan.

LIHAT: Rancangan Pemilik Perniagaan Kecil Dapat Menetapkan

Untungnya, terdapat berbagai pilihan yang tersedia bagi mereka yang menjalankan perniagaan mereka sendiri. Walaupun beberapa pendekatan menarik dalam kesederhanaan mereka, yang lain membenarkan pemilik atau pengendali untuk tupai jauh jumlah wang yang cukup untuk persaraan. Walaupun pembaca harus sedar bahawa butir-butir dan keperluan pelan-pelan ini boleh berubah dengan undang-undang cukai, berikut adalah beberapa pilihan terbaik yang tersedia untuk yang bekerja sendiri.

SEP IRA Akaun Persaraan Pencen Individu Pekerja Ringkas (lebih dikenali sebagai SEP IRA) dimodelkan selepas akaun IRA dan merupakan akaun paling mudah untuk ditubuhkan. Terdapat keperluan pelaporan Perkhidmatan Pendapatan Dalaman minimum (IRS) dan terdapat sekatan minimum pada jenis pelaburan yang seseorang boleh memiliki melalui pelan SEP IRA. Untuk menubuhkan SEP IRA, usahawan perlu mengisi jumlah dokumen yang sangat asas dengan broker yang menawarkan jenis akaun ini.

Walaupun IRA SEP adalah mudah, mereka tidak semestinya cara simpanan yang paling berkesan untuk persaraan. Sumbangan dihadkan kepada 25% upah pekerja atau 20% daripada pendapatan bersih (sebelum cukai diri) pemilik atau pengendali, yang bekerja pada kira-kira 18. 6% daripada keuntungan. Sumbangan ini juga dihadkan pada $ 49, 000 setahun, tetapi apa-apa sumbangan boleh dibuat secara sekaligus pada akhir tahun. Majikan juga perlu mengambil perhatian bahawa dalam kebanyakan keadaan mereka perlu menyumbang jumlah yang sama untuk pekerja (secara peratusan) untuk diri mereka sendiri, tetapi tidak ada keperluan pembiayaan tahunan.

Walaupun pelabur biasanya boleh menggulung 401 (k) pengagihan ke dalam IRA SEP, tidak mungkin untuk meminjam terhadap dana ini dan pengeluaran awal datang dengan penalti 10% sebagai tambahan kepada cukai tetap.

Individu 401 (k) Individu 401 (k) lebih kurang seperti apa yang mungkin dibunyikan - pelan untuk perniagaan kendiri yang mencerminkan rancangan 401 (k) yang ditawarkan oleh banyak syarikat besar. Walau bagaimanapun, apa yang berbeza ialah 401 (k) individu menggabungkan ciri-ciri 401 (k) biasa dengan pelan perkongsian keuntungan. A 401 (k) agak mudah untuk memulakan dan hanya terdapat keperluan pemfailan yang minimum dengan IRS sehingga aset pelan mencapai lebih dari $ 250, 000 (walaupun di mana titik dokumen yang diperlukan agak mudah).

Untuk menubuhkan 401 (k) individu, pemilik perniagaan perlu bekerja dengan institusi kewangan, dan institusi itu mungkin mengenakan yuran dan had tertentu tentang apa pelaburan yang ada dalam pelan itu. Sebagai contoh, sesetengah pelan mungkin menghadkan anda kepada senarai dana bersama (biasanya ditaja oleh institusi itu), tetapi sedikit belanja akan muncul banyak firma terkemuka dan terkenal yang menawarkan pelan kos rendah dengan banyak fleksibiliti.

Rayuan utama individu 401 (k) ialah pekerja yang bekerja sendiri boleh menyumbang lebih banyak. Walaupun topi $ 49 000 yang sama berlaku seperti SEP IRA, caruman boleh mengambil bentuk penangguhan gaji (sehingga $ 16, 500) dan "perkongsian keuntungan" (sehingga 25% dari pampasan, kurang jika perniagaan tidak dimasukkan ) - menjadikannya lebih mungkin bahawa seorang pekerja dapat menyumbang jumlah penuh.

Walaupun pinjaman bebas cukai dari aset pelan adalah mungkin, hanya yang bekerja sendiri dan pasangannya layak untuk rancangan sedemikian.

MELIHAT: 401 (k) Rancang Untuk Pemilik Perniagaan Kecil

IRA SIMPLE IRA SIMPLE bernama yang salah menamakan satu lagi pilihan yang baik untuk majikan yang agak kecil. Berita baiknya adalah bahawa hampir semua perniagaan kecil boleh menubuhkan pelan seperti ini (selagi tidak ada rancangan lain) dan hanya ada keperluan pemfailan yang minimum (biasanya hanya dokumen pelan awal).

Di mana SIMPLE IRA merancang menjadi sedikit kurang mudah adalah dalam peraturan sumbangan. Majikan memilih salah satu daripada dua pilihan - sama ada sumbangan pekerja yang sesuai sehingga 3% atau sumbangan mandatori tanpa elektif 2% (bermaksud bahawa walaupun pekerja memilih untuk tidak menyumbang, majikan harus menendang 2% pampasan). Dalam mana-mana kes, pekerja boleh menyumbang apa sahaja peratusan bayar yang mereka kehendaki, tetapi tidak boleh menyumbang lebih daripada $ 11, 500 dalam setahun.

Seperti IRA lain, akaun atau pelan ini mesti dibuka dengan institusi kewangan, dan institusi itu akan mempunyai peraturan tentang apa jenis pelaburan yang boleh dibeli di bawah pelan itu, dan mungkin mengenakan yuran untuk pentadbiran dan penyertaan pelan.

Rancangan IRA sederhana hanya membuat banyak rasa dalam beberapa kes tertentu. Kerana mereka mewakili penjimatan persaraan yang kurang berpotensi untuk pemilik, mereka benar-benar hanya masuk akal dalam kes-kes di mana bilangan pekerja yang terlibat akan membuat rancangan lain terlalu mahal.

LIHAT: SIMPLE IRA Vs SIMPLE 401 (k) Pelan

Keogh Pelan Keogh boleh dikatakan paling kompleks pelan yang dimaksudkan untuk pekerja yang bekerja sendiri, tetapi juga merupakan pilihan yang membolehkan untuk tabungan persaraan yang paling berpotensi.

Keogh merancang boleh mengambil bentuk pelan sumbangan yang ditetapkan di mana jumlah atau peratusan tetap disumbangkan setiap tempoh bayar. Pelan ini menandakan jumlah sumbangan dalam setahun pada $ 49, 000, sama seperti SEP IRA dan 401 (k). Pilihan lain, bagaimanapun, membolehkannya disusun sebagai pelan manfaat yang ditetapkan. Pelan-pelan ini bergantung kepada formula sumbangan IRA yang agak kompleks, tetapi kesungguhan adalah bahawa pemilik tertentu yang layak dapat menyumbang hampir $ 200,000 kepada rancangan dalam setahun.

Perniagaan biasanya mesti dimasukkan untuk menggunakan Keogh dan hanya dibenarkan untuk perniagaan dengan pekerja 10 atau lebih sedikit. Walaupun semua caruman dibuat atas dasar pra-cukai, terdapat syarat perletakan hak. Terdapat keperluan pemfailan persekutuan untuk pelan ini dan kerja keras dan kerumitan sering bererti bahawa bantuan profesional (baik dari akauntan, penasihat pelaburan atau institusi kewangan) perlu

Seperti yang anda bayangkan, pelan ini lazimnya hanya memberi manfaat kepada para peminjam yang tinggi . Kerana struktur manfaat yang ditetapkan, ia boleh menawarkan kerja yang mudah dan sah di sekitar untuk situasi di mana terdapat bos tunggal yang berpenghasilan tinggi dan beberapa pekerja berpendapatan rendah (seperti dalam hal amalan perubatan atau undang-undang).

LIHAT: Sekiranya Anda Memasukkan Perniagaan Anda?

Pilihan Lain Sebenarnya, ini bukan satu-satunya pilihan yang mempunyai pekerja diri atau pemilik atau pengendali. Perniagaan boleh memilih untuk menawarkan lebih banyak 401 (k) tradisional atau pelan manfaat tertentu. Malangnya, pelan ini sering tidak diingini, kerana kos pentadbiran tidak dapat diterima tinggi untuk perniagaan kecil dengan pekerja yang agak sedikit.

Bottom Line Sebelum membuat keputusan mengenai rancangan persaraan untuk perniagaan kecil anda, penting untuk berbelanja. Banyak institusi kewangan menawarkan pelan kos rendah (atau tanpa kos) dan banyak bantuan percuma. Pada masa yang sama, pastikan anda bertanya soalan dan teliti memahami persembahan, kos dan batasan mana-mana pelan.

Adalah juga penting untuk menjadi realistik mengenai keadaan perniagaan anda dan rancangan pertumbuhan anda. Pelan yang sesuai untuk pemilik atau pengendali tunggal mungkin berbeza daripada perniagaan dengan tiga hingga 10 pekerja atau perniagaan dengan lebih daripada 50 pekerja. Adalah penting untuk menilai secara realistik komitmen anda kepada perusahaan - walaupun agak mudah untuk menubuhkan banyak pelan ini, rancangan lain mungkin tidak praktis jika perniagaan terlalu kecil atau jika anda tidak pasti akan berlanjut selama beberapa tahun.

Terakhir dan tidak ketinggalan, pastikan anda memanfaatkan apa sahaja pilihan yang anda pilih. Orang yang bekerja sendiri sering boleh membuat sumbangan IRA tanpa potongan selain untuk mengambil bahagian dalam rancangan ini, dan itu tentunya patut diterokai lebih lanjut dengan penasihat pajak Anda untuk memaksimumkan uang yang tersedia untuk persaraan.

Di atas semua, adalah penting untuk melakukan sesuatu - persaraan adalah sama seperti yang nyata untuk mereka yang bekerja sendiri dan setiap perkara penting untuk membuat kebanyakan undang-undang cukai yang ada untuk memaksimumkan potensi pendapatan dan simpanan anda.