Banyak perancang persaraan melihat tempoh masa antara umur 59½ dan 70½ sebagai "tempat yang manis" ketika datang kepada cukai pelanggan mereka. Ini kerana pengagihan dari rancangan persaraan dibenarkan pada masa ini tetapi tidak diperlukan. Keselamatan Sosial juga boleh ditangguhkan sehingga umur 70 tahun, dan ramai pesara yang memilih untuk melakukannya akan mendapati diri mereka dalam salah satu kurungan cukai bawah untuk beberapa tahun.

Sekali umur 70 tahun, namun orang yang melakukan ini mungkin mendapati diri mereka berada dalam pendirian cukai yang sama ketika mereka masih bekerja. Alasannya: mereka mesti mula mengambil pendapatan Keamanan Sosial mereka, dan di samping itu, dalam tempoh enam bulan selepas mencapai 70½, pengagihan minimum yang diperlukan ke atas kebanyakan jenis akaun simpanan persaraan yang berfaedah.

Walau bagaimanapun, terdapat beberapa pesara strategi yang boleh digunakan untuk memaksimumkan simpanan cukai mereka dan kekal dalam pendirian cukai yang lebih rendah selama mungkin.

Panjang Umur Insurans

Salah satu pilihan baru yang banyak pesara mungkin ingin dipertimbangkan ialah pembelian dasar insurans hayat panjang. Kenderaan-kenderaan ini boleh dilihat sebagai anuiti "anuiti" yang akan membayar faedah bulanan lurus pada usia yang akan datang tanpa benar-benar terkumpul dalam kontrak yang nyata seperti anuitas tradisional.

Pembayaran biasanya bermula pada usia 80 atau 85, tetapi jumlah bulanan adalah lebih tinggi daripada pelaburan yang sama dalam kontrak anuiti segera. Walau bagaimanapun, syarikat insurans akan menyimpan hasil yang dibayar ke dalam kontrak jika pemberi haram itu mati sebelum mencapai umur pembayaran. Pulang pelumba premium boleh didapati dengan kos tambahan, tetapi pendapatan dari kenderaan ini akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa dengan cara yang sama seperti jenis pembayaran anuiti lain. ( Tips Persaraan: Pilih Insurans Panjang Umur Terbaik akan memberitahu anda lebih lanjut tentang kontrak ini.)

Manfaat cukai: wang dalam IRA tradisional dan pelan yang memenuhi syarat yang digunakan untuk membeli kontrak ini kemudiannya dikecualikan daripada pengiraan RMD, sehingga mengurangkan jumlah pendapatan yang kena dibayar cukai yang pemilik mesti melukis dan melaporkan setiap tahun selepas umur 70½. Sisi lain duit syiling datang apabila pembayaran bermula, dan tahap pendapatan yang lebih tinggi diterima dan dilaporkan.

Roth IRAs

Pesara yang mempunyai kredit dan potongan cukai yang lebih daripada membatalkan semua pendapatan yang boleh dikenakan cukai mereka boleh menggunakan peluang ini untuk menukar beberapa atau semua IRA tradisional mereka dan baki pelan yang memenuhi syarat untuk akaun Roth IRA. Ini membolehkan mereka menggunakan kredit dan / atau potongan yang mungkin tidak digunakan. Wang dalam akaun Roth tidak akan menambah pendapatan apabila mereka kemudiannya menarik baliknya. Apa lagi, wang itu tidak tertakluk kepada RMD.

Sebagai contoh, jika pasangan yang berpendapatan tinggi dalam pasangan berhenti bekerja pada umur 65 tahun, pasangan itu mungkin jatuh ke dalam kurungan cukai yang lebih rendah pada tahun berikutnya. Ini membolehkan mereka untuk menukar hanya 401 (k) pelan suami isteri untuk meninggalkannya di dalam kurungan bawah untuk tahun itu. Mereka boleh terus melakukan ini pada tahun-tahun berikutnya sehingga jumlah keseluruhan telah ditukar kepada IRA Roth. Perhatikan bahawa pasangan itu perlu membayar cukai pendapatan atas apa yang mereka tukar sehingga mereka perlu memikirkan jumlahnya dengan teliti. (Untuk lebih lanjut, lihat Bagaimana Roth IRA Beroperasi Selepas Persaraan .)

Potongan Amal

Wajib pembayar cukai yang akan mempunyai RMD yang besar mungkin ingin mempertimbangkan untuk mengambil pengedaran kebajikan yang berkelayakan (QCD) kepada amal dan dikecualikan daripada pendapatan mereka. Peruntukan ini membolehkan pemilik IRA menghantar sehingga $ 100,000 distribusi IRA kepada badan amal tanpa perlu melaporkan pembahagian sebagai pendapatan. Peruntukan ini baru-baru ini dibuat tetap oleh Kongres, jadi perancang persaraan dan penabung kini dapat merencanakan ke depan menggunakan ketentuan ini.

"QCD boleh memberi manfaat kepada sesiapa sahaja yang mempunyai pendapatan yang boleh dikenakan cukai, tetapi pesara dengan lebih daripada $ 100, 000 dalam pendapatan yang dikenakan cukai akan memberi manfaat paling banyak, kerana ia akan mengurangkan potensi kenaikan premium Medicare dan cukai sosial," kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan , Kumpulan Cukai & Kekayaan Excel, Lake Mary, Fla.

Bottom Line

Ini adalah hanya beberapa kaedah yang boleh digunakan pengawal persaraan untuk mengurus pendapatan kena cukai mereka sebelum mencapai usia 70 ½ tahun. Strategi lain termasuk mengambil pengagihan dari pelan persaraan sebelum 70½ apabila pembayar cukai berada dalam pendakap yang lebih rendah atau melabur dalam bon perbandaran untuk menerima pendapatan faedah tanpa cukai.

Untuk maklumat lanjut mengenai pengagihan pelan persaraan dan bagaimana ia dikenakan cukai, muat turun penerbitan 575 dan 590 dari laman web IRS di www. irs. gov atau berunding dengan penasihat cukai atau kewangan anda. (Untuk lebih, lihat 5 Cukai (ing) Kesalahan Persaraan dan Bayar Cukai Kemungkinan Terendah pada Aset Persaraan .)