Ia bergantung.
Mari kita menangani dua penalti yang akan dikenakan - 10% penalti awal pengeluaran dan penahanan persekutuan 20% - secara berasingan.
Penalti awal pengeluaran Jika pengagihan dari Program Opsyen Persaraan Persaraan (DROP) anda dibuat kepada anda setelah anda memisahkan dari perkhidmatan dengan majikan anda, dan perpisahan berlaku pada atau selepas tahun kalendar yang anda capai umur 55 tahun, maka jumlah itu tidak akan dikenakan penalti 10% penarikan balik awal, melainkan anda layak untuk pengecualian yang lain. (Lihat senarai pengecualian di bawah.)
Penahanan Persekutuan
Melainkan pengedaran diproses sebagai peralihan langsung kepada IRA atau pelan persaraan yang layak, majikan anda mesti menahan 20% daripada jumlah untuk tujuan cukai persekutuan.
Jika majikan anda membayar pengagihan kepada anda dan kemudian anda memutuskan untuk menggulung pengedaran itu kepada pelan persaraan yang layak, anda boleh:
-melainkan hanya jumlah yang anda terima (pengedaran kasar tolak cukai pegangan), ATAU
-melainkan jumlah pengedaran kasar. Untuk berbuat demikian, anda perlu membuat perbezaan (jumlah yang ditahan untuk cukai oleh majikan anda) daripada simpanan biasa anda.Pengecualian kepada penalti pengedaran awal 10%
Penalti pengagihan awal 10% tidak akan terpakai jika pengedaran dibuat sebelum umur 59. 5 dibuat dalam mana-mana keadaan berikut:
-Mudah kepada penerima pada atau selepas kematian pekerja. -Mudah disebabkan oleh pekerja yang mempunyai kecacatan yang layak.
-Made sebagai sebahagian daripada beberapa bayaran berkala yang sama rata bermula selepas pemisahan dari perkhidmatan dan dibuat sekurang-kurangnya setiap tahun untuk jangka hayat atau jangka hayat pekerja atau kehidupan bersama atau harapan jangka hayat pekerja dan benefisiari yang ditetapkan . (Pembayaran di bawah pengecualian ini - kecuali dalam hal kematian atau kecacatan - mesti diteruskan sekurang-kurangnya lima tahun atau sehingga pekerja mencapai umur 59 tahun. 5, mana-mana tempoh yang lebih lama.)
-Mudah kepada pekerja selepas pemisahan dari perkhidmatan jika perpisahan berlaku pada atau selepas tahun kalendar di mana pekerja mencapai umur 55 tahun.
-Mudah kepada penerima gantian di bawah perintah hubungan domestik yang berkelayakan (QDRO).
- Mengadakan pekerja untuk penjagaan perubatan sehingga jumlah yang dibenarkan sebagai potongan perbelanjaan perubatan (ditentukan tanpa mengambil kira sama ada pekerja menyenaraikan potongan).
-Tiga dibuat untuk mengurangkan lebihan sumbangan di bawah pelan 401k.
-Tiga dibuat untuk mengurangkan lebihan pekerja atau sumbangan majikan yang mencukupi (sumbangan agregat lebihan).
-Tiga dibuat untuk mengurangkan penundaan elektif yang berlebihan.
-Made kerana levi IRS pada rancangan itu.
(Untuk bacaan berkaitan, lihat
Menghindari Penalti IRS Atas Aset IRA Anda
.) Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby.
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Saya pembeli rumah pertama kali. Sekiranya saya mengambil pengedaran daripada 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, adakah saya perlu membayar penalti pada edaran ini? Juga bentuk apa yang saya perlu memfailkan dengan cukai saya, menunjukkan IRS bahawa $ 10, 000 pergi ke arah
Seperti yang anda sudah tahu, anda mesti memenuhi keperluan tertentu, yang digariskan dalam 401 (k ) merancang dokumen, dianggap dianggap layak menerima pengedaran dari pelan tersebut. Majikan atau pelan pelan anda akan memberikan anda senarai keperluan. Jumlah yang dikeluarkan dari pelan 401 (k) anda dan digunakan untuk pembelian rumah anda akan dikenakan cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Saya 59 (bukan 59. 5) dan suami saya adalah 65. Kami telah mengambil bahagian dalam IRA MUDAH dengan syarikat kami selama lebih daripada dua tahun. Bolehkah kita menukarkan IRA SIMPLE ke Roth IRA? Jika kita boleh menukar, adakah kita perlu membayar cukai ke atas IRA SIMPLE yang diletakkan di Roth? Adakah t
Dalam tempoh dua tahun pertama selepas IRA SEDERHANA ditubuhkan, aset yang dipegang di IRA SIMPLE tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke pelan persaraan yang lain. Oleh kerana anda telah memenuhi keperluan dua tahun, aset IRA SIMPLE anda boleh ditukar kepada IRA Roth.