Secara amnya, mana-mana pelan persaraan yang layak atau pelan berasaskan IRA yang diterima pakai oleh majikan mestilah meliputi semua pekerja yang layak . Kegagalan berbuat demikian boleh mengakibatkan kehilangan kelayakan pelan.
Sebagai contoh, anggaplah sebuah syarikat perkongsian ingin memasukkan IRA untuk rakannya dan rancangan 401 (k) untuk para pekerja. Sekiranya perkongsian mengguna pakai IRA pencen yang mudah dipermudahkan (SEP) IRA, pekerja undang-undang umum yang memenuhi syarat kelayakan hendaklah dibenarkan menyertai SEP juga. Penyertaan tidak terhad kepada hanya rakan dalam perkongsian. Bagi rancangan 401 (k), pekerja boleh memilih sama ada mereka mahu membuat sumbangan penangguhan gaji; Oleh itu, rakan kongsi hanya boleh memilih untuk tidak membuat sumbangan penangguhan gaji. Walau bagaimanapun, berhati-hati harus dijalankan, kerana penyertaan yang terhad dapat mengakibatkan pelan gagal ujian tanpa diskriminasi.
Untuk memastikan, anda mungkin mahu seorang peguam cukai mengkaji keadaan anda.
(Untuk membaca lebih lanjut mengenai cara membuat rancangan persaraan untuk sebuah syarikat kecil, baca Rencana Majikan Kecil Dapat Menetapkan , Menetapkan SEP IRA dan SIMPLE IRA vs SIMPLE 401 (k) Pelan .)
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Saya menghadapi kesulitan mendapatkan bekas majikan saya untuk mengedarkan keseimbangan pelan 401 (k) saya kepada peralihan. Bolehkah anda memberitahu saya sebab-sebab mengapa majikan mungkin menangguhkan pengedaran dan jika ada agensi kerajaan yang saya boleh hubungi untuk menggalakkan pengagihan?
Saya mempunyai beberapa pekerjaan. Bolehkah saya menyumbangkan maksimum kepada pelan persaraan berbilang majikan?
Ia bergantung. Soalan seperti ini memerlukan maklumat terperinci untuk memberikan respons yang berguna. Berikut adalah tindak balas am yang boleh membantu. Soalan: Adakah mana-mana syarikat berkaitan atau gabungan? Sebagai contoh, adakah mereka dimiliki oleh orang yang sama? Adakah anda memiliki mana-mana syarikat? Adakah mana-mana syarikat sebahagian daripada syarikat induk? Adakah mana-mana syarikat berkongsi sumber, kakitangan dan lain-lain? Sekiranya jawapannya adalah ya kepada mana-mana soa