Pernahkah anda menyemak nama benefisiari anda untuk akaun persaraan anda baru-baru ini? Sekiranya tidak, anda mungkin mendapati bahawa benefisiari anda bukan siapa atau apa yang anda fikir, terutamanya jika anda telah bercerai, berkahwin semula atau mempunyai anak sejak akaun pelan persaraan anda ditubuhkan. Jika sudah lama anda menamakan amal sebagai benefisiari anda, amal mungkin tidak lagi wujud. Walaupun ramai di antara kita memastikan bahawa dokumen penting seperti kehendak dikemaskini secara kerap, kita cenderung untuk mengabaikan nama penerima manfaat akaun persaraan kami. Akaun persaraan anda bukan sebahagian daripada harta pusaka anda dan secara amnya tidak ditadbir oleh peruntukan kehendak anda, jadi penting untuk memastikan dokumen persaraan ini dikemas kini.

Jawatan Pengajar yang sudah lapuk
Terdapat banyak kes pemilik akaun persaraan yang telah bercerai dan berkahwin semula tetapi telah mengabaikan untuk mengemas kini nama benefisiari mereka dengan sewajarnya. Ini boleh menjadi sangat mengecewakan bagi mereka yang terselamat, yang mesti bertarung di mahkamah untuk penentuan undang-undang benefisiari yang sebenar. Keputusan mahkamah, bagaimanapun, tidak semestinya apa yang diinginkan oleh si mati.

Dilema yang sama timbul jika kanak-kanak dinamakan sebagai waris tetapi dokumen itu tidak dikemas kini untuk memasukkan mereka yang dilahirkan selepas penamaan awal. Untuk mengelakkan situasi ini, anda perlu mengemas kini nama penerima anda secara berkala atau bahkan selepas anda mengalami perubahan dalam status keluarga. Anda juga boleh merangka jawatan benefisiari yang disesuaikan untuk menangani situasi "apa-jika". Sebagai contoh, bagaimana jika penerima utama anda menghargai anda dan anda gagal mengemaskini sebutan? Bagaimana jika organisasi yang anda tinggalkan aset anda menjadi tidak berfungsi sebelum ia mewarisi aset? Sekiranya anda perlu, anda boleh membatalkan penamaan benefisiari anda yang sedia ada dan menetapkan penerima baru dengan mengemukakan borang perubahan benefisiari.

Opsyen Penerima Dasar Default
Jika anda gagal mendokumenkan penamaan benefisiari anda, benefisiari anda boleh ditentukan oleh undang-undang persekutuan, undang-undang negeri atau dokumen pelan yang mengawal akaun persaraan anda.

Untuk pelan yang layak - seperti rancangan perkongsian keuntungan, 401k, pelan pencen pembelian wang - peraturan persekutuan secara automatik menetapkan pasangan pemilik akaun persaraan sebagai benefisiari. Pemilik akaun persaraan tidak boleh menetapkan yang lain sebagai benefisiari utama kecuali pasangan menandatangani dokumen yang meluluskan sebutan tersebut dan kelulusan ini disahkan dengan betul. Sekiranya pemilik akaun persaraan tidak berkahwin, maka harta pusakanya mungkin menjadi penerima faedah.

Undang-undang negara menentukan rawatan IRA. Sesetengah negeri, yang dikenali sebagai negeri atau perkahwinan, memerlukan persetujuan keluarga tertulis jika pemilik IRA menamakan sesiapa selain daripada pasangannya (atau sebagai tambahan kepada pasangan) sebagai benefisiari utama IRA.Negeri berikut memerlukan persetujuan untuk disahkan: Alaska, Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington dan Wisconsin. Di negeri-negeri lain, peruntukan ingkar pelan IRA menentukan benefisiari jika pemilik IRA tidak menetapkan benefisiari.

Dokumen pelan IRA juga gagal menamakan penerima manfaat jika benefisiari yang ditetapkan mewariskan pemilik IRA. Pilihan lalai berbeza-beza di kalangan kustodian / pemegang amanah IRA. Walaupun pilihan lalai mengurangkan tanggungjawab pentadbiran dari pemilik akaun persaraan, mereka mungkin tidak mencerminkan keutamaan pemilik persaraan. Inilah sebab mengapa pemilik akaun perlu menyemak dokumen pelan dan memastikan mereka memperbaharui jawatan benefisiari mereka dengan kerap.

Buat Peruntukan untuk Kematian Serentak
Banyak pasangan, mengharapkan satu akan menunaikan yang lain, saling menamakan sebagai penerima waris mereka. Isu kematian serentak kemudiannya ditangani oleh undang-undang negeri, yang akan menentukan bahawa satu pasangan meninggal pertama, walaupun kedua-dua kematian berlaku pada masa yang sama. Penentuan ini sangat kritikal, terutama jika ada anak dari perkawinan sebelumnya: apakah semua anak akan dimasukkan? Atau adakah anak-anak dari perkahwinan terdahulu dikecualikan? Dokumentasi yang tepat yang mewakili penerima manfaat pengganti untuk keadaan normal dan melegakan akan memastikan bahawa pemilik akaun persaraan memutuskan siapa benefisiari pengganti.

Pertimbangkan Penamaan Manfaat Khusus
Kebanyakan dokumen pelan IRA menyediakan pilihan benefisiari lalai. Sebagai contoh, jika anda menamakan dua orang sebagai penerima manfaat yang ditetapkan dan satu yang memperdulikan anda, bahagian yang dimiliki oleh benefisiari yang mati secara automatik akan diberikan kepada benefisiari yang masih hidup - melainkan anda mengemas kini nama benefisiari anda atau menyediakan sebutan benefisiari yang disesuaikan. Anda ingin memastikan bahawa mana-mana dokumen yang disesuaikan menentukan apa yang anda suka sekiranya pewaris anda menghargai anda. Sebagai contoh, anda boleh menetapkan bahawa bahagiannya pergi kepada anak-anaknya.

Apabila merangka penamaan benefisiari tersuai anda, anda boleh meneroka pelbagai pilihan untuk menentukan siapa yang memenuhi keperluan anda. Penamaan benefisiari yang anda pilih mungkin menentukan jika pilihan raya anda dibawa ke generasi akan datang. Berikut ialah beberapa rekaan penerima manfaat asas:

Per-Stirpes Jawatan
Sekiranya benefisiari utama anda menjangkakan anda, sebutan penerima setiap perangsang menyediakan bahawa bahagian yang dia akan terima pergi ke warisnya. Sebagai contoh, andaikan nama dua anak anda, Mary dan John, sebagai penerima utama anda. Bahagian Mary adalah 80% daripada aset manakala bahagian John adalah 20%. Sekiranya Mary memperdaya anda, bahagiannya akan pergi kepada pewarisnya apabila kematian anda.

Per-Capita Jawatan
Peranti penerima per kapita juga menyediakan bahawa bahagian benefisiari utama anda akan diberikan kepada pewarisnya; Walau bagaimanapun, peruntukan itu tidak dikendalikan dengan cara yang sama kerana ia berada di bawah pergerakan pergerakan.Sekiranya benefisiari utama anda menghargai anda, bahagiannya akan dibahagikan sama rata di kalangan pewaris pengganti anda. Contohnya, anggap Mary dan John dari contoh terdahulu kedua-duanya meramalkan anda. Aset-aset tersebut akan diperuntukkan di kalangan anak-anak mereka sekalipun walaupun penunjukan penerima memberikan Mary dengan sebahagian besar aset. Sekiranya Mary dan John mempunyai dua orang anak, setiap anak akan menerima 25% bahagian.

Lihat ke Benefisiari Kepercayaan
Jika anda merasakan anda perlu mengekalkan beberapa tahap kawalan ke atas pelupusan aset persaraan selepas kematian anda, anda mungkin mempertimbangkan untuk menetapkan amanah sebagai benefisiari anda. Terdapat pelbagai pilihan kepercayaan untuk dipilih, termasuk 'harta faedah yang dapat dipertanggungjawabkan' dan 'kepercayaan domestik yang berkelayakan'.

Menetapkan jenis kepercayaan yang betul sebagai benefisiari anda boleh membolehkan anda memberi sokongan kewangan untuk pasangan anda yang masih hidup sambil memastikan bahawa anak-anak dari perkahwinan sebelumnya juga disediakan. Untuk memastikan pasangan suami mempunyai cukup untuk bertahan sepanjang tahun / tahunnya, peruntukan beberapa amanah mengehadkan akses pasangan suami isteri kepada aset oleh suami isteri; ini boleh menjadi berguna untuk benefisiari yang anda rasa tidak bertanggungjawab secara kewangan. Walau bagaimanapun, memilih jenis amanah yang salah dapat menyebabkan akibat-akibat cukai yang buruk. Amanah adalah kompleks dan memerlukan kepakaran perancang kewangan pakar. Pastikan anda mendapatkan nasihat profesional yang kompeten sebelum membuat sebarang keputusan mengenai nama penerima manfaat disesuaikan dan / atau amanah.

Senarai Semak Pemohon Beneficiary

• Periksa peruntukan lalai dokumen yang mengawal akaun persaraan anda, kerana ia mungkin akan berkuatkuasa jika benefisiari anda menghargai anda dan anda gagal membuat perubahan berikutnya.
• Lihatlah implikasi cukai untuk jenis benefisiari yang anda pilih, sama ada orang tertentu, seperti pasangan atau bukan pasangan, entiti, seperti amal, harta pusaka atau jenis amanah.
• Meminta pengesahan penerimaan jawatan daripada pemegang amanah, kustodian atau pentadbir akaun persaraan anda. Dokumen tidak selalu sampai kepada penerima yang dimaksudkan dan / atau mungkin hilang dalam transit. Penamaan beneficiari dianggap hanya berlaku jika mereka diterima oleh pihak yang bertanggungjawab (pemegang amanah, kustodian atau pentadbir) sebelum pemilik akaun persaraan meninggal dunia.
• Jika anda lebih suka menggunakan nama benefisiari yang disesuaikan, pastikan pemegang amanah, penjaga atau pentadbir anda dapat diterima. Tidak semua institusi kewangan atau pelan yang layak akan menerima jawatan benefisiari yang disesuaikan.
• Semak dengan institusi kewangan anda secara berkala untuk menentukan siapa benefisiari anda - anda mungkin perlu membuat perubahan sekiranya anda mempunyai perubahan dalam keluarga anda seperti kelahiran, kematian, perceraian atau perkahwinan.
• Berunding dengan perancang kewangan anda untuk menentukan apakah penamaan benefisial semasa anda adalah yang paling sesuai untuk anda dan / atau jika anda perlu membuat perubahan.

Membuat penamaan benefisiari yang betul adalah bahagian penting dalam perancangan kewangan anda.Pastikan anda mendapatkan nasihat profesional yang kompeten mengenai jawatan benefisiari anda. Sekiranya anda sedang mencari maklumat lanjut tentang benefisiari harta pusaka IRA, Investopedia meminta Penasihat menangani topik dengan menjawab salah satu soalan pengguna kami.