Kebimbangan cukai adalah isu besar bagi pelanggan penasihat kewangan. Biasanya, terdapat hubungan langsung antara kekayaan keseluruhan pelanggan dan kerumitan pelan kewangan pelanggan. Berikut adalah lima penasihat kebimbangan cukai utama yang boleh membangkitkan pelanggan mereka kerana mereka menyediakan untuk memfailkan cukai.

1. Pengecualian dan Pengecualian Peribadi untuk Tanggungan

Pengecualian peribadi adalah $ 4, 050 seorang untuk tahun cukai 2016. Secara amnya, pembayar cukai boleh mengambil pengecualian bagi tanggungan yang layak atau anak saudara. Sebaik sahaja pendapatan kasar diselaraskan oleh pembayar cukai (AGI) melebihi tahap tertentu, pengecualian ini mula fasa atau dihapuskan. Untuk 2016, ambang dolar adalah $ 259, 4000 untuk seorang tunggal dan $ 311, 300 untuk individu yang berkahwin yang memfailkan secara bersama. Bergantung kepada bilangan pengecualian, ambang ini boleh menyebabkan keadaan cukai suboptimal. Pelanggan harus berbincang dan merancang pendapatan peribadi mereka dengan penasihat kewangan untuk memastikan mereka boleh mengambil pengecualian jika pendapatan mereka berada berhampiran ambang.

2. Potongan terperinci

Pembayar cukai mungkin kehilangan faedah daripada pemotongan perkara. Kira-kira empat perlima faedah daripada menolak cukai harta tanah, cukai pendapatan negeri, cukai jualan negeri, faedah gadai janji dan sumbangan amal boleh lenyap sebaik sahaja AGI pemfailan melebihi ambang pengecualian peribadi. Untuk tahun 2016, had ini menembusi pada $ 259, 400 atau lebih untuk individu, atau $ 311, 300 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan secara bersama.

Diambil bersempena pengecualian peribadi, ini boleh mengakibatkan kehilangan beribu-ribu, atau puluhan ribu, daripada dolar yang boleh ditolak. Itulah sebabnya penting untuk mengambil penasihat kewangan untuk menubuhkan pelan cukai yang kukuh dan bermanfaat untuk setiap tahun cukai.

3. Cukai Tambahan untuk Pengutu Tinggi

Pembayar cukai mungkin perlu membayar cukai tambahan jika dia adalah seorang individu yang bernilai bersih tinggi atau penghasil yang lebih tinggi. Jika pampasan yang dikenakan cukai, termasuk pendapatan diri, melebihi $ 200, 000 untuk individu, atau $ 250,000 untuk pasangan suami isteri yang mengajukan bersama, Medicare menilai 0. 9% cukai atas pendapatan yang diperolehi. Sekiranya seseorang berlegar berhampiran pendapatan $ 200, 000, mungkin bijak untuk tinggal di bawahnya. Sebagai contoh, jika seseorang membuat $ 200, 001, dia akan berhutang $ 1, 800 untuk cukai Medicare ini, tetapi jika orang itu membuat $ 199, 999, dia tidak akan. Dua dolar dalam pendapatan kurang menjimatkan $ 1, 800 dalam cukai. Juga, bergantung kepada ambang pendapatan, kerajaan boleh menilai tambahan 3. 8% cukai Medicare ke atas pendapatan pelaburan bersih.

4. Cukai Harta

Cukai ladang menjadi kebimbangan utama bagi pelanggan yang mempunyai kekayaan terkumpul. Kebanyakan orang mahu menyalurkan kekayaan mereka kepada waris mereka selepas mereka mati. Individu hanya dibenarkan untuk menyalurkan begitu banyak wang sebelum kerajaan persekutuan mula menggunakan cukai harta pusaka.Cukai persekutuan persekutuan untuk tahun 2016 adalah setinggi 40%, dan jumlah pengecualian estet untuk 2016 ialah $ 5. 45 juta.

Sebagai contoh, anggap bahawa seorang pelanggan mati dan memiliki harta sebesar $ 7 juta. Daripada jumlah ini, $ 5. 45 juta pass bebas cukai kepada ahli warisnya, sementara baki $ 1. 55 juta dikenakan cukai sebanyak 40%. Jumlah selepas cukai yang terhasil kepada ahli waris ialah $ 6. 38 juta; $ 620,000 akan pergi ke cukai harta benda.

Di samping itu, beberapa pembayar cukai perlu mempertimbangkan cukai harta di peringkat negeri. Terdapat pelbagai cara undang-undang melindungi harta pusaka dan melewati banyak wang untuk menjadi pewaris yang mungkin. Seorang peguam harta tanah boleh bekerja dengan pelanggan untuk membangunkan rancangan harta tanah yang memenuhi keperluan mereka.

5. Cukai Hadiah

Seseorang boleh memberikan aset sebagai hadiah sehingga had tertentu tanpa dikenakan cukai. Pada tahun 2016, had hadiah tahunan ialah $ 14, 000, dengan pengecualian seumur hidup sebanyak $ 5. 45 juta. Bergantung pada kekayaan individu dan pelan kewangan klien, dia mungkin memerlukan perancangan pakar untuk membuat hadiah selama bertahun-tahun untuk mengelakkan daripada membayar cukai yang tidak perlu. Sebagai contoh, jika hadiah diberikan yang mempunyai nilai di bawah $ 14, 000, ia hanya diabaikan. Sekiranya ia melebihi $ 14, 000, ia dikira ke arah $ 5. Pengecualian 45 juta seumur hidup. Selepas lulus $ 5. Had 45 juta, semua hadiah dikenakan cukai pada kadar individu sehingga 40%. (Untuk bacaan berkaitan, lihat: Perancangan Cukai 2016 .)