Apabila merancang persaraan anda, anda boleh menumpukan perhatian untuk mengetahui berapa banyak pendapatan yang anda perlukan, di mana pendapatan itu akan datang, bagaimana pasaran saham akan menjejaskan pelaburan anda, perbelanjaan anda akan bersara dan sama ada mereka akan berubah dari semasa ke semasa. Tetapi satu aspek simpanan persaraan yang mungkin anda terlupa dapat berakhir dengan menelan banyak. Kesan yang dikenakan ke atas simpanan dan pendapatan persaraan anda sering diabaikan, tetapi ini boleh bermakna semua perbezaan kepada tahap keselamatan kewangan anda.

"Adalah penting bagi pelabur untuk memahami berapa banyak pendapatan yang mereka perlukan dalam persaraan, di mana pendapatan itu akan datang dan bagaimana ia dijangka berkembang dalam persaraan untuk menguruskan cukai berpotensi Beban yang boleh dibuat, "kata Mark Hebner, pengasas dan presiden, Index Fund Advisors, Inc., di Irvine, Calif., dan pengarang" Dana Indeks: Program Pemulihan 12-Langkah untuk Pelabur Aktif. "

Dalam artikel ini kita akan melihat lima isu cukai biasa yang perlu anda ketahui untuk mengekalkan kecemerlangan kewangan pada tahun keemasan anda. (Untuk petua lebih lanjut mengenai simpanan untuk persaraan, lihat Anuiti: Cara Cari Hak untuk Anda .)

1. Memahami Pertumbuhan, Pendapatan dan Aliran Tunai

Ini adalah perbezaan yang boleh membuat perbezaan di bahagian bawah anda. Pendapatan adalah wang yang anda terima dan tertakluk kepada cukai pendapatan. Aliran tunai adalah hasil selepas cukai yang tersedia untuk anda untuk memenuhi perbelanjaan persaraan anda. Pertumbuhan adalah pendapatan yang anda perlukan untuk simpanan dan pelaburan anda untuk memastikan anda mempunyai pendapatan yang cukup untuk bertahan hidup anda dan untuk mengekalkan inflasi.

Semasa bersara, matlamat utama adalah untuk meminimumkan kesan cukai ke atas pendapatan anda, yang akan meningkatkan aliran tunai yang diperlukan untuk memenuhi perbelanjaan anda, sambil meninggalkan cukup simpanan anda untuk memberi mereka peluang untuk berkembang pada kadar yang mencukupi untuk bersaing dengan (atau melebihi) inflasi. Terdapat banyak strategi yang boleh anda gunakan untuk mencapai matlamat ini, bergantung kepada pendapatan, pencen (jika ada), Keselamatan Sosial, dan lain-lain dan jenis aset yang anda miliki dalam portfolio anda. (Untuk maklumat lanjut tentang Keselamatan Sosial, baca Berapa Banyak Jaminan Sosial yang Anda Dapat? dan 10 Soalan Umum Mengenai Keselamatan Sosial .)

Namun, mengenali perbezaan antara pertumbuhan, pendapatan dan aliran tunai adalah langkah pertama dalam menunjuk anda dalam arah perancangan kewangan yang betul.

2. Mengambil Pengagihan Minimum Diperlukan

Jika sebahagian simpanan anda terdiri daripada pelan yang layak, 403 (b) s, IRA SEP, 457 (b) pelan dan IRA tradisional, anda mesti mula mengambil pengagihan minimum yang perlu (RMD) setiap tahun, tahun anda mencapai umur 70½, walaupun anda tidak memerlukan atau tidak mahu wang itu. Terdapat pengecualian yang membenarkan pekerja menangguhkan memulakan RMD mereka yang berusia 70 tahun ke atas pelan yang berkelayakan pada majikan mereka sekarang, yang menyediakan pekerja tidak memiliki lebih daripada 5% syarikat.Kegagalan untuk mengambil pengedaran boleh menyebabkan penalti sebanyak 50% daripada kekurangan tersebut.

Katakan RMD anda untuk tahun ini ialah $ 7,000, tetapi anda salah mengira dan hanya mengeluarkan $ 3, 000. Anda akan tertakluk kepada cukai eksais yang sama dengan 50% daripada kekurangan itu, atau dalam kes ini, $ 2, 000, yang separuh daripada kekurangan $ 4,000. Anda boleh meminta IRS untuk mengetepikan penalti jika anda merasakan bahawa anda mempunyai "sebab yang munasabah" kerana kehilangan tarikh akhir. "Nasib baik, IRS mempunyai sejarah menunjukkan pengampunan kepada pesara yang lupa mengambil RMD mereka," kata Kevin Michels, CFP®, perancang kewangan dengan Perancangan Kekayaan Medicus di Draper, Utah. "Bagaimanapun, jika menjadi kebiasaan, IRS akan membuat anda membayar. "(Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat 3 Langkah untuk Mengambil Jika Anda Miss Tamat RMD Anda .)

Tidaklah biasa untuk melupakan atau mengabaikan untuk mengambil RMD, atau untuk salah mengira jumlah dan tidak mengambil cukup. Jumlah RMD bagi setiap akaun persaraan mesti dikira secara berasingan. Bagaimanapun, jika anda mempunyai pelbagai tradisi, SEP dan IRAI SIMPLE, jumlah RMD untuk akaun ini boleh diambil dari satu atau lebih akaun. Pemilik Roth IRA dikecualikan daripada keperluan ini. (Bunyi yang mengelirukan? Terus membaca tentangnya di Cara Strategik untuk Mengedarkan RMD dan Menyediakan Pelan Persaraan RMD Musim .)

3. Meminimumkan Cukai ke atas Jaminan Sosial Anda

Jika jumlah pendapatan kasar (AGI) anda yang diselaraskan, faedah yang tidak dapat dikurangkan dan separuh manfaat Jaminan Sosial anda adalah melebihi jumlah dolar tertentu berdasarkan status pengajuan individu anda, maka sebanyak 85% daripada manfaat persaraan Jaminan Sosial anda mungkin tertakluk kepada cukai pendapatan. Anda harus berbincang dengan penasihat kewangan mengenai jumlah ini sebelum bersara untuk mengetahui apa yang anda ada.

Senario ini menggambarkan perbezaan penting antara aliran tunai dan pendapatan. Menguruskan pendapatan anda untuk mengurangkan kesan cukai ke atas manfaat Jaminan Sosial boleh meningkatkan aliran tunai anda.

Akan tetapi, terdapat strategi yang mungkin tersedia untuk anda untuk meminimumkan cukai pendapatan pada Keselamatan Sosial anda, termasuk menukar status pengajuan cukai anda dan mengurangkan AGI anda dengan mengubah jenis aset yang anda miliki. Contohnya, pendapatan faedah dalam anuitas tertunda tidak termasuk dalam AGI anda sehingga ia ditarik balik, sedangkan pendapatan faedah pada CD dan kebanyakan bon dimasukkan, walaupun minatnya dilaburkan semula. "Sekiranya pendapatan anda melebihi $ 34, 000 sebagai individu tunggal atau $ 44,000 sebagai pasangan suami isteri, menggunakan amanah amal atau anuiti mungkin merupakan penyelesaian alternatif untuk mengelakkan cukai sosial," kata Carlos Dias Jr., pengurus kekayaan, Excel Cukai & Kekayaan Kumpulan, Lake Mary, Fla.

4. Melancarkan IRA Warisan

Jika anda mewarisi IRA atau pelan lain yang layak, anda tidak boleh melancarkan akaun ke dalam IRA yang anda miliki jika anda adalah penerima manfaat bukan pasangan. Hanya jika anda seorang suami isteri yang masih hidup, anda boleh melancarkan IRA pasangan suami isteri anda atau akaun berkelayakan ke dalam nama anda sendiri.

Sekiranya anda bukan pasangan hidup, anda boleh melancarkan akaun pelan yang berkelayakan ke dalam IRA yang diwarisi atas nama anda (sebagai benefisiari) dan nama dendam, tetapi hanya jika pilihan rollover ini dibenarkan di bawah pelan tersebut.Untuk IRA, anda boleh memindahkan amaun kepada IRA yang diwarisi atas nama anda (sebagai benefisiari) dan nama didakwa. Seorang benefisiari pasangan juga mempunyai pilihan itu, tetapi juga boleh memilih untuk memindahkan jumlahnya kepada "IRA" sendiri. (Untuk lebih lanjut, lihat Kesalahan Peralihan IRA Umum .)

5. Menukar IRA Tradisional ke IRA Roth

A Roth IRA adalah aset persaraan yang bermanfaat kerana tiada pendapatan dalam Roth tertakluk kepada cukai pendapatan apabila ditarik balik, jika pengedaran itu layak. Rawatan cukai bagi IRA tradisional adalah sebaliknya - dengan beberapa pengecualian apa-apa pendapatan, serta prinsipal, akan dikenakan cukai pendapatan apabila ditarik balik. Rawatan cukai yang baik untuk Roth IRAs menjadikan mereka sangat popular. IRA tradisional boleh ditukar kepada IRA Roth jika keperluan pendapatan minimum tertentu dipenuhi. (Untuk maklumat lebih lanjut mengenai IRA, lihat 11 Perkara yang Anda Tidak Tahu Mengenai IRA Anda .)

Walau bagaimanapun, apa-apa jumlah kena cukai yang anda tukar daripada IRA tradisional kepada Roth dikenakan cukai sebagai pendapatan dalam tahun ditukar. Anda boleh menghadapi cukai pendapatan yang ketara jika jumlah yang anda tukar secara dramatik meningkatkan pendapatan anda yang boleh dikenakan cukai. Sering kali, faedah bebas cukai pendapatan Roth lebih besar daripada cukai yang berpotensi menghancurkan yang boleh terjadi daripada penukaran.

Sebelum membuat keputusan sama ada untuk menukar IRA tradisional anda kepada IRA Roth, pertimbangkan peningkatan cukai pendapatan yang anda perlu bayar kerana penukaran itu. Di manakah anda akan mendapat wang untuk membayar cukai? Jika anda mesti mengambil wang dari IRA untuk membayar cukai pendapatan, kurang akan dilaburkan dalam Roth. Berapa lamakah masa untuk Roth berkembang sebelum ia sama dengan jumlah IRA sebelum penukaran? Adakah anda akan membayar cukai dari sumber lain dan bagaimanakah pengurangan simpanan tersebut akan menjejaskan pendapatan persaraan anda pada masa hadapan? (Untuk lebih lanjut, lihat Rawatan Cukai Roth IRA Distributions .)

"Menukar ke Roth boleh mahal dalam jangka pendek kerana anda akan dikenakan cukai ke atas jumlah keseluruhan. Di samping itu, pertumbuhan yang akan berlaku tidak akan dikenakan cukai apabila ditarik balik jika ia berusia 59½ atau lima tahun, mengikut mana yang lebih panjang, "kata Allan Katz, presiden Kumpulan Pengurusan Kekayaan Komprehensif, LLC, di Staten Island, NY. adalah penting untuk dapat membayar cukai tanpa menggunakan hasil dari IRA. Saya juga fikir [penukaran itu] boleh menjadi lebih bermanfaat bagi seseorang yang lebih muda adalah: Semakin lama mereka mempunyai akaun untuk berkembang secara berpotensi bebas cukai, semakin besar manfaatnya. "

Bottom Line

Titik ini menggambarkan beberapa isu cukai yang lebih umum yang boleh menjejaskan persaraan anda jika anda tidak menyedari mereka atau gagal mengambil tindakan yang sewajarnya. Ia pastinya bukan senarai lengkap. Perancangan pendapatan pensiun terlalu penting untuk didekati tanpa pengetahuan menyeluruh mengenai semua isu yang dapat mempengaruhi aspek kewangan dari tahun-tahun tidak bekerja anda. Sekiranya anda belum berbuat demikian, ia mungkin masanya untuk berunding dengan profesional kewangan untuk memastikan telur sarang anda selamat.