Oleh kerana majikan dalam perniagaan menjalankan syarikat itu, mereka biasanya mengupah pentadbiran rancangan 401 (k) atau untuk firma yang lebih besar, mempunyai ahli pasukan sumber daya rumah yang menjalankan program ini. 401 (k) mesti mematuhi garis panduan persekutuan dan dijalankan dengan kebimbangan fidusiari untuk wang yang diperolehi oleh pekerja yang sukar. Di sinilah penyata dasar pelaburan 401 (k) (IPS) masuk. Sama seperti penyata dasar pelaburan standard antara penasihat kewangan dan pelanggan, kenyataan ini mengaitkan hubungan antara pentadbir dana dengan peserta pekerja. (Untuk lebih lanjut, lihat: Asas 401 (k) Rancangan Persaraan .)

Penyata dasar pelaburan 401 (k) formal perlu dikongsi dengan pekerja yang mengambil bahagian dalam rancangan itu dan memasukkan matlamat kewangan dan pilihan pelaburan secara keseluruhan untuk peserta pelan. Penyiasatan kaji selidik 401 (k) yang dijalankan oleh Deloitte Consulting mendapati bahawa hanya kira-kira 83% daripada rancangan yang disurvei mempunyai penyata dasar pelaburan 401 (k). (Untuk lebih lanjut, lihat: 5 Tanda-tanda Anda Memiliki Rasa 401 (k) Rencana .)

Contoh

Berikut adalah apa yang harus diliputi dalam dokumen penting ini dengan contoh berikut setiap topik utama. (Untuk lebih lanjut, lihat: Menganalisis Rancangan Persaraan Terbaik dan Pilihan Pelaburan .)

Falsafah dan objektif pelaburan pelaburan

Rancangan 401 (k) direka untuk meningkatkan lagi kesetiaan syarikat pekerja dan menawarkan strategi yang sesuai untuk menyelamatkan dan melabur untuk persaraan. Ia sepatutnya:

Perincian pilihan peruntukan aset dan pilihan dana yang sesuai dalam setiap kelas aset. (Untuk maklumat lanjut, sila lihat: 5 Perkara Yang Tahu Mengenai Peruntukan Aset .)

Mendidik pekerja tentang pengetua pelaburan asas untuk pilihan yang lebih bijak.

Siapa yang mentadbir rancangan itu?

Rancangan ini akan ditadbirkan melalui jabatan perancangan persaraan di firma pembrokeran pelaburan utama mengikut semua undang-undang tempatan dan persekutuan.

Pelan objektif

Segera membayar semua faedah dan perbelanjaan.

Pastikan kos, yuran dan perbelanjaan untuk minimum yang munasabah.

Nasihat tawaran hanya oleh penasihat kewangan fidusiari yang ditetapkan.

Gunakan ketekunan wajar dalam semua perkara yang berkaitan dengan program ini, termasuk pilihan pelaburan dan penasihat pelan.

Memantau aktiviti 401 (k) secara berkala mengikut peraturan yang telah ditentukan sebelum ini.

Benarkan pelan peserta lancar akses ke akaun mereka, dan keupayaan untuk membuat perubahan mengikut garis panduan pelan.

Termasuk pilihan pelaburan yang munasabah termasuk alternatif tunai, dana bersama indeks, dan akses kepada kedua-dua U. S. dan pasaran antarabangsa.

Ikuti Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja 1974 (ERISA) penasihat fidusiari peraturan pelabuhan selamat. (Untuk lebih lanjut, lihat: Apa Dasar Fidusiari DoL untuk Penasihat .)

Memantau dan menyesuaikan pilihan pelaburan apabila perlu

Memastikan garis panduan jelas untuk pembelian stok syarikat.

Lantik pengawas profesional program ini untuk pemeriksaan tahunan yang tidak berat sebelah. Termasuk semakan pilihan pelaburan yang ada.

Tetapkan dan ikuti penanda aras prestasi untuk membimbing pelan pilihan pelaburan. (Untuk lebih, lihat: Portfolio untuk Penjimat yang Berhampiran Persaraan .)

Intan

Pelan 401 (k) syarikat adalah manfaat pekerja yang penting. Mewujudkan, mengekalkan dan mematuhi garis panduannya meluaskan tenaga kerja yang berpuas hati dan pekerja kemungkinan akan mengambil bahagian dalam rancangan itu. Akhirnya, penyata dasar pelaburan 401 (k) yang betul boleh menyebabkan pekerja menyimpan dan melabur ke arah persaraan. (Untuk lebih lanjut, lihat: 4 Manfaat Pekerja Unik Anda Tidak Pernah Mendengar Daripada .)