Pasaran menarik balik bahawa banyak pakar yang diramalkan akan berlaku tahun lalu akhirnya muncul pada tahun 2015, menjadikan banyak portfolio pelaburan dan persaraan dengan baki yang jauh lebih rendah. Jika portfolio pendapatan dan pelan persaraan anda merosot tahun ini, maka ini boleh menjadi peluang yang baik untuk memindahkan sedikit wang. Sekarang mungkin menjadi masa untuk menukarkan beberapa atau semua IRA tradisional anda atau rancangan yang memenuhi syarat untuk akaun Roth. Strategi mudah ini dapat membantu anda menenun lapisan perak dari tahun kewangan yang tidak biasa.

Bagaimana ia berfungsi

Penukaran Roth telah menjadi lebih mudah untuk dicapai sejak Kongres mengangkat sekatan pendapatan agregat untuk prosedur ini pada tahun 2010. Ini bermakna pembayar cukai kini boleh menukar IRA tradisional atau Roth mana-mana saiz dalam satu tahun tanpa mengambil kira jumlah pendapatan yang dihasilkan. Walau bagaimanapun, itu tidak bermakna bahawa ia sentiasa bijak untuk menukar pelan tradisional atau baki akaun sekaligus, atau segera. Sekiranya pendapatan anda menurun pada masa akan datang, maka mungkin lebih baik untuk menunggu sehingga untuk melakukan penukaran supaya anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kekurangan Mencipta Backdoor Roth IRA .)

Akan tetapi, jika pendapatan anda jauh lebih rendah tahun ini disebabkan kehilangan kerja atau keadaan lain, maka sekarang mungkin masa yang ideal untuk menghasilkan pendapatan tambahan yang boleh dikenakan cukai. Ini boleh menjadi langkah bijak jika kelihatan seperti anda akan mempunyai kredit atau potongan yang tidak akan digunakan. Sebagai contoh, jika anda telah berkahwin dengan dua orang anak dan pendapatan tahunan anda yang biasa adalah kira-kira $ 60,000 dan anda kehilangan pekerjaan anda pada bulan Februari dan telah mengutip faedah pengangguran selama enam bulan, maka anda mungkin akan keluar terlebih dahulu dengan menukarnya $ 30, 000 IRA tradisional yang anda berikan dari pekerjaan terakhir anda. Jika anda berbuat demikian, maka anda tidak akan mungkin membayar banyak cara cukai pendapatan pada penukaran, walaupun ia merupakan peristiwa yang boleh dikenakan cukai. Sekiranya jumlah pendapatan anda dari penukaran, dua bulan anda bekerja dan manfaat pengangguran anda berjumlah $ 50, 000, maka anda akan dapat memotong nombor itu sekurang-kurangnya separuh apabila anda melakukan cukai anda, kerana anda boleh menolak dua orang peribadi dan dua pengecualian dependen, potongan standard (atau lebih jika anda menyenaraikan) dan kemudian dua kredit cukai kanak-kanak jika kedua-dua tanggungan anda berada di bawah umur 17 tahun.

Sesetengah potongan dan kredit ini pastinya tidak digunakan jika tidak untuk penukaran, kerana pendapatan anda akan terlalu rendah tanpa memerlukan mereka semua. Oleh kerana anda tidak dapat membawa jumlah yang tidak digunakan ke hadapan, masuk akal untuk melakukan sesuatu yang menghasilkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai sekarang supaya anda dapat memanfaatkannya.

Hati-hati pada Kurungan Cukai

Namun, juga perlu melihat bagaimana hal ini dapat mempengaruhi kurungan pajak Anda.Jika keadaan anda seperti yang disenaraikan di atas, tetapi anda mempunyai $ 200,000 dalam 401 (k) tradisional yang anda tinggalkan dengan majikan terdahulu, maka jelas tidak masuk akal untuk menukar semua itu dalam satu tahun, kerana ia akan meletakkan anda dalam kurungan cukai yang lebih tinggi yang akan mengurangkan baki pelan anda tidak perlu.

Sebaliknya anda ingin menukar bahagian untuk tahun ini yang akan dikenakan cukai kerana potongan dan kredit anda seperti yang ditunjukkan sebelum ini dan kemudian menukar sisanya untuk yang akan datang, dua atau mungkin tiga tahun atau anda boleh menunggu sehingga anda mempunyai tahun yang buruk dan menukar sebahagian lagi pada masa itu. Tidak ada cara yang betul atau terbaik untuk melakukannya, tetapi beberapa tahun akan menjadi lebih baik daripada yang lain. Pasar beruang sentiasa baik untuk penukaran, kerana keseimbangan penukaran penukaran anda mungkin kurang daripada ketika stoknya tinggi. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Cara Menukar IRA Tidak Dimusnahkan ke IRA Roth .) Anda boleh mencabar dalam beberapa kes untuk menentukan sama ada penukaran anda akan meletakkan anda dalam kurungan cukai yang lebih tinggi, tetapi jika anda berakhir beberapa dolar lagi, ini tidak akan membuat banyak perbezaan kerana hanya jumlah yang merayap ke dalam kurungan tinggi berikutnya akan dikenakan cukai pada kadar yang lebih tinggi. Ini adalah salah satu kelebihan yang datang dengan struktur cukai yang telah menamatkan pengajian.

Bottom Line

Mengubah beberapa atau semua IRA tradisional anda atau baki pelan yang memenuhi syarat boleh membantu anda memanfaatkan pendapatan atau kerugian pasaran yang dikurangkan anda dalam satu tahun. Jika anda dapat menggunakan potongan dan kredit yang sebaliknya akan digunakan, maka anda akan menjimatkan wang ke atas cukai sekarang dan di masa depan. Imbangan pelan persaraan tradisional yang ditukar menjadi keseimbangan bebas cukai akan menjadi lebih berharga kepada anda esok daripada yang sebaliknya, dan kebebasan dari cukai ini juga akan memudahkan pelan persaraan anda dalam banyak aspek. Untuk maklumat lanjut tentang cara anda boleh mendapatkan keuntungan daripada menukar simpanan persaraan tradisional anda ke akaun Roth, rujuk penasihat kewangan anda. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Strategi Utama untuk Penukaran IRA Roth Bebas Cukai .)