Anda mungkin banyak mendengar mengenai HSA lewat. Akaun Simpanan Kesihatan, atau HSA, adalah akaun simpanan dengan faedah cukai tiga unik. Sumbangan mengurangkan pendapatan bercukai, pertumbuhan mereka dalam akaun bebas cukai dan pengeluaran yang berkelayakan (iaitu, yang digunakan untuk perbelanjaan perubatan) juga bebas daripada cukai. Tetapi satu pilihan pelaburan bersaiz jarang jarang berlaku. Adakah HSA akan memberikan rasa kewangan kepada anda?

Bagaimana Mereka Berusaha

Untuk memenuhi syarat untuk menyumbang kepada HSA, pembayar cukai mesti mendaftar pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi, yang ditakrifkan sebagai pelan dengan potongan sekurang-kurangnya $ 1, 300 ( individu) atau $ 2, 600 (keluarga), pada 1 Disember ^st tahun (jumlah caruman diguna untuk pembayar cukai layak tahun separa). Individu tunggal boleh mendeposit sehingga $ 3, 300 kepada HSA pada tahun 2015 ($ 3, 350 pada 2016). Pembayar cukai umur 55 tahun ke atas boleh membuat sumbangan penambahan sebanyak $ 1, 000 setahun. Bagi keluarga, had sumbangan ditetapkan pada $ 6, 550 untuk 2015 dan $ 6, 750 untuk 2016. Akaun HSA bersama tidak dibenarkan; setiap orang mesti mempunyai akaun sendiri. Sesetengah sumbangan mungkin dalam bentuk dana dari majikan pembayar cukai - wang percuma, berkuatkuasa.

Keseluruhan jumlah yang didepositkan adalah cukai yang dikurangkan untuk pulangan untuk tahun itu, walaupun bagi pemohon yang tidak memotong potongan mereka. Sumbangan oleh pekerja langsung dari gaji dibuat dengan dolar pretasi, mengurangkan pendapatan kasarnya. Sumbangan majikan dikurangkan daripada pendapatan bercukai oleh majikan, yang tidak diperinci oleh pekerja.

Dana dalam akaun membayar perbelanjaan penjagaan kesihatan sekarang atau pada masa akan datang. Pengeluaran tidak dikenakan cukai selagi mereka digunakan untuk perbelanjaan yang layak, termasuk rawatan penjagaan kesihatan alternatif (akupunktur atau perkhidmatan kiropraktik, contohnya), preskripsi, lawatan bersama doktor, rawatan mental dan kecanduan, rawatan pergigian dan penglihatan, program pemberhentian merokok , haiwan perkhidmatan, premium insurans penjagaan jangka panjang dan banyak barangan dan perkhidmatan berkaitan kesihatan lain. IRS berkala memperbaharui perbelanjaan yang dibenarkan; lihat Pub 502 atau periksa dengan syarikat insurans anda untuk senarai paling terkini.

Tidak seperti Akaun Belanja Fleksibel, HSA tidak mempunyai ciri penggunaan-ia-atau-kehilangan. Akaun itu dimiliki oleh pembayar cukai, dan tidak hilang ketika orang mengubah pekerjaan atau tidak menggunakan dana sebelum akhir tahun kalender. Dana mengalir dari tahun ke tahun, menjadikan HSA sebagai kenderaan simpanan yang besar untuk bil perubatan yang semakin tinggi yang mungkin berlaku pada tahun-tahun akan datang.

Manfaat bonus adalah bahawa selepas berusia 65 tahun, pemilik akaun boleh mengambil pengagihan daripada HSA untuk tujuan mana-mana , berkaitan dengan kesihatan atau tidak; dia akan membayar cukai pendapatan tetap, tetapi tanpa penalti.

Kelebihan

HSA berdiri untuk memberi manfaat kepada banyak pembayar cukai, terutamanya berdasarkan fakta bahawa pasangan biasa yang bertukar 65 hari ini akan membayar purata kos perubatan yang kurang daripada $ 220,000 sebelum mereka mati, menurut satu kajian 2013 oleh Fidelity Benefits Consulting. Menurut Institut Penyelidikan Keuntungan Pekerja (EBRI), pembayar cukai berusia 55 tahun yang menyumbang jumlah maksimum kepada HSA setiap tahun sehingga usia 65 dapat melihat baki sebanyak $ 60,000 dari jumlah sumbangan kira-kira $ 42.000, dengan asumsi 5 % kadar pulangan. Banyak dana bersama utama HSA mencapai pulangan 10 tahun yang jauh lebih tinggi daripada 5%.

Satu tahun yang agresif, berpenghasilan tinggi berusia maksimum 45 tahun, termasuk sumbangan tangkapan apabila layak, dapat melihat baki $ 150, 000 pada usia 65 tahun. Jika kadar pulangan adalah 7. 5%, yang muncul untuk dilaksanakan sepenuhnya, baki meningkat kepada $ 193, 000.

Usahawan milenium ambil perhatian: Pemilik HSA dalam pendudukan cukai 28% yang bermula pada umur 25 tahun dan mendapat 7. 5% dari akaun dari masa ke masa akan menjimatkan hampir $ 350 , 000 dalam cukai pendapatan persekutuan sahaja, apatah lagi cukai negeri atau cukai gaji lain.

Yang Mempunyai Kebaikan

HSA berfungsi dengan baik untuk golongan yang berpenghasilan besar dan mereka yang berpenghasilan tinggi. Mengapa? Pertama sekali, seperti mana-mana strategi pelaburan yang berfaedah, anda perlu berada di salah satu kurungan cukai yang tinggi untuk menjimatkan wang dengan potongan cukai.

Kedua, membuat sumbangan yang maksimum (satu-satunya cara anda akan meraih pertumbuhan maksimum aset di jalan raya) memerlukan poket yang dalam - dan bukan hanya kerana gigitan ke gaji anda. HSA bekerja dengan pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan, ingat. Ini bermakna anda memerlukan keupayaan untuk membayar sekurang-kurangnya $ 1, 300 (dan seringkali lebih banyak, bergantung kepada polisi) dalam bil perubatan tahunan - sebelum insurans akan masuk.

Kuncinya adalah mencari akaun pelaburan pepejal untuk dana HSA. Banyak institusi kewangan menawarkan HSA, tetapi tidak semua mereka melabur dana dengan agresif atau membenarkan pemegang akaun mempunyai kawalan ke atas bagaimana dana dilaburkan. Pentadbir diperlukan yang boleh menawarkan pilihan pelaburan yang sesuai dengan toleransi risiko pemegang akaun. Individu yang bekerja sendiri boleh terus mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dengan membayar premium insurans kesihatan dari luar, menjimatkan dana HSA untuk masa depan.

Yang Manfaat Kurang

HSA bukan penyimpan wang yang besar bagi orang dalam kurungan pendapatan rendah. Sebagai permulaan, keluarga berpendapatan rendah tidak mungkin mempunyai wang tambahan untuk dimasukkan ke dalam HSA. Ironinya, orang-orang yang memilih rancangan Perlindungan Terjangkau yang paling mahal, terjejas dengan deduktibles yang tinggi.

Di California, individu berusia 35 tahun yang berpendapatan $ 25,000 setahun boleh pergi ke Pasar Insurans Kesihatan negeri (aka "bursa") untuk membeli pelan Gangsa Perisai Blue yang layak HSA dengan potongan $ 4, 500 untuk $ 143 sebulan. Atau, orang itu boleh memilih pelan Silver Blue Shield yang dipertingkatkan untuk $ 187 sebulan dan mengurangkan potongan perubatan kepada $ 1, 900. Memandangkan $ 25,000 kurang daripada 250% daripada tahap kemiskinan persekutuan ($ 29, 425), individu akan mungkin memenuhi syarat untuk subsidi Pengurangan Perkongsian Kos yang harus mengurangkan kos bulanan perlindungan dan membantu deduktibles dan kos lain yang lebih rendah (anda mesti membeli rancangan Silver untuk mendapatkan ini - lihat Pilih Pelan Kesihatan Gangsa, Perak, Emas dan Platinum ).

Keluarga berpendapatan sederhana dan mereka yang merasakan perbelanjaan perubatan yang signifikan juga akan mendapat faedah dengan tidak menggunakan laluan HSA yang boleh ditolak tinggi. Untuk lebih banyak nombor-crunching, lihat Tukar ke PPO Deductible Tinggi untuk Dapatkan HSA?

The Bottom Line

"HSA berfungsi dengan baik untuk orang yang tidak layak membeli [insurans] di bursa," kata Craig Gussin, Naib Presiden Hal Ehwal Awam untuk California Underwriters Health Association. "Pembayar cukai berpendapatan rendah tidak akan menjimatkan wang yang banyak setiap bulan; mereka menyerahkan perkhidmatan murah tanpa banyak simpanan. Semuanya datang ke nombor. HSA berfungsi dengan baik untuk orang lebih daripada 50 dalam pelan kumpulan, dengan pendapatan tinggi dan tiada subsidi cukai. "

Sudah tentu, orang yang sihat dalam mana-mana pendakap pendapatan yang menjangkakan memerlukan sedikit atau tiada penjagaan perubatan sepanjang tahun akan sentiasa datang dengan memilih pelan keseluruhan yang lebih murah dan perbankan perbezaannya.

Dan sementara HSA adalah kenderaan yang bernilai cukai, yang lain lebih baik. Perancang Kewangan bersetuju bahawa individu harus terlebih dahulu keluar 401 (k) pelan dan sumbangan IRA untuk tahun ini. Kemudian, mereka boleh mula membiayai HSA.

Lihat juga Bagaimana Menggunakan HSA anda untuk Persaraan.