Jika anda pernah melihat kunci kira-kira syarikat, anda tidak ragu-ragu melihat akaun pertama di bawah seksyen aset semasa adalah tunai dan setara tunai. Akaun tunai mengandungi, seperti namanya, semua tunai syarikat, sementara akaun setara ekuiti mewakili pelaburan yang sangat cair, syarikat boleh menukar wang tunai dalam masa beberapa hari. Wang yang disenaraikan di dalam buku syarikat akan disimpan di dalam akaun bank, atau institusi kewangan yang setara, di mana syarikat boleh membayar liabiliti dan perbelanjaannya.
Syarikat juga boleh menyimpan sedikit wang tunai di pejabatnya untuk perbelanjaan yang berkaitan dengan pejabat yang lebih kecil. Ini dipanggil wang tunai kecil, dan ini juga akan direkodkan dalam akaun tunai pada kunci kira-kira.
Kesamaan tunai yang syarikat menjalankan buku-bukunya adalah pelaburan jangka pendek yang sangat cair, dan dianggap sebagai wang tunai kerana mereka boleh dengan cepat ditukarkan menjadi tunai pada harga yang berpatutan. Ini bermakna bahawa akaun setara tunai mengandungi semua pelaburan jangka pendek yang boleh dijual pada harga yang berpatutan dan dalam masa beberapa hari. Oleh itu, sekiranya syarikat ingin menggunakan beberapa kesetaraan tunai untuk membayar beberapa bilnya, ia hanya boleh menjual beberapa kesetaraan tunai dan menggunakan hasil untuk melakukan ini. Contoh kesetaraan tunai termasuk akaun pasaran wang dan bil Perbendaharaan (T-bil).
Akaun pasaran wang sangat mirip dengan akaun bank, tetapi minat yang dapat diperoleh syarikat dalam akaun ini sedikit lebih tinggi. Mungkin terdapat beberapa sekatan yang dikenakan ke atas firma untuk menggunakan akaun pasaran wang, seperti bilangan urusniaga maksima dalam akaun dalam tempoh tertentu, atau bahkan keperluan minimum deposit. Bil Perbendaharaan juga boleh menyediakan syarikat dengan alternatif lain kepada akaun bank biasa. T-bil adalah isu hutang kerajaan yang dijual pada jarak berkala dan boleh dijual semula dalam pasaran awam pada bila-bila masa oleh syarikat, oleh itu, ia dikelaskan sebagai setara tunai.
Untuk mengetahui lebih lanjut mengenai memahami penyata kewangan, baca Pengenalan Kepada Analisis Fundamental .
5 Alasan Millennials Adakah Menyimpan Lebih Dari Mana-mana Generasi Lain
Katakan apa yang anda mahu tentang milenium tetapi satu perkara yang mereka lakukan lebih baik daripada generasi lain yang menjimatkan untuk bersara. Inilah sebabnya.
Menyimpan Resit Ini untuk Menyimpan Wang Besar pada Masa Cukai
Tidak tunggu hingga 13 April untuk menubuhkan sistem pemfailan resit pintar. 7 kategori ini boleh menjimatkan wang anda.
Di mana syarat-syarat wang dan duit keluar dari wang?
Belajar apa istilah "dalam wang" dan "keluar dari wang" maksudnya, di mana istilahnya berasal, dan bagaimana pelabur menggunakan istilah untuk menerangkan pilihan.