Dalam dunia perancangan kewangan, Roth IRA kadang-kadang kelihatan seperti adik lelaki yang lebih muda dari IRA tradisional yang lebih vanila. Malah, versi Roth, yang mula diperkenalkan pada tahun 1998, menawarkan beberapa ciri yang kelihatan menarik: kekurangan pengagihan minimum yang diperlukan (RMD), kelonggaran untuk mengeluarkan wang sebelum bersara dan keupayaan untuk membuat sumbangan melepasi umur 70½ .

Pada pandangan pertama, pilihan antara kedua akaun persaraan individu kelihatan seperti yang mudah. Tetapi menggali sedikit lebih mendalam, dan anda akan melihat bahawa versi tradisional IRA mempunyai beberapa tarikan sendiri. Selalunya memilih antara satu atau yang lain datang kepada berapa banyak yang anda buat sekarang dan berapa banyak yang anda harapkan untuk dibawa masuk sebaik sahaja anda berhenti bekerja.

Perbezaan Penting

Sebelum pergi lagi, inilah sedikit penyegaran pada IRA yang berkenaan. Kedua-dua jenis ini menawarkan kelebihan cukai yang berbeza bagi mereka yang menelan wang untuk persaraan - tetapi mereka bekerja sedikit berbeza.

Dengan IRA tradisional, anda melabur dolar sebelum cukai dan membayar cukai pendapatan apabila anda mengambil wang dalam persaraan, membayar cukai ke atas kedua-dua pelaburan asal dan apa yang mereka perolehi. A Roth adalah sebaliknya. Anda melabur wang yang telah dikenakan cukai pada kadar biasa dan menarik baliknya - dan pendapatannya - bebas cukai pada masa akan datang.

Dalam memilih salah satu daripada yang lain, isu utama adalah sama ada kadar cukai pendapatan anda akan lebih besar atau lebih rendah apabila anda mula mengetuk dana anda. Tanpa faedah bola kristal, itu mustahil untuk diketahui dengan pasti. Contohnya, Kongres boleh membuat perubahan pada kod cukai semasa tahun-tahun berlalu.

Perbezaan lain antara akaun, yang kelihatan sangat jauh kepada kebanyakan pelabur IRA, adalah RMD yang diamanahkan oleh IRA tradisional. Ini adalah pengeluaran tunai dari akaun (di mana anda membayar cukai) yang mesti bermula tahun berikutnya tahun di mana pemiliknya bertukar 70½. Roths tidak mempunyai RMD.

Yang berkata, anda terpaksa membuat tebakan berpelajaran jika anda membuka IRA. Bagi pekerja muda yang belum mencapai potensi pendapatan mereka, akaun Roth mempunyai kelebihan yang jelas. Ini kerana, apabila anda mula memasuki angkatan kerja, cukuplah kadar cukai anda yang berkesan akan berada di angka yang rendah. Gaji anda mungkin meningkat selama beberapa tahun, mengakibatkan pendapatan yang lebih tinggi - dan kemungkinan pendaratan cukai yang lebih tinggi - bersara. Oleh itu, ada insentif untuk memuatkan bebanan cukai anda. (Jika majikan anda menawarkan versi Roth 401 (k), logik yang sama berlaku kepada akaun tersebut.)

"Kami menasihatkan pekerja muda untuk pergi bersama Roth kerana masa berada di pihak mereka," kata penasihat kewangan Brock Williamson , CFP, dengan Perancangan Kewangan Promontory di Farmington, Utah."Pertumbuhan dan penggabungan adalah salah satu kebenaran yang indah tentang melabur, terutama apabila pertumbuhan dan pengkompaunan bebas cukai di Roth. "(Untuk lebih lanjut, lihat Roth vs IRA Tradisional: Yang Betul untuk Anda? )

Kapan Melupakan Roth

Tetapi sebaliknya mungkin benar jika anda berada di puncak anda tahun pendapatan. Sekiranya anda berada dalam salah satu kurungan cukai yang lebih tinggi sekarang, ia mungkin tidak boleh pergi ke mana-mana semasa persaraan. Dalam kes ini, anda mungkin lebih baik menangguhkan cukai yang dilaporkan dengan menyumbang kepada akaun persaraan tradisional.

Bagi para pelabur yang paling kaya, keputusan itu mungkin menjadi masalah kerana sekatan pendapatan IRS untuk akaun Roth . Pada tahun 2017 individu tidak boleh menyumbang kepada Roth jika mereka memperoleh $ 133, 000 atau lebih setiap tahun - atau $ 196,000 atau lebih jika mereka berkahwin dan memfailkan pengembalian bersama. Walaupun terdapat beberapa strategi untuk mematuhi peraturan ini secara sah, mereka yang mempunyai kadar cukai yang lebih tinggi mungkin tidak mempunyai alasan yang kuat untuk melakukannya. (Lihat Bagaimana saya dapat membiayai IRA Roth jika pendapatan saya terlalu tinggi untuk membuat sumbangan langsung?)

Sudah tentu, jika anda berada di tengah-tengah kerjaya anda, meramalkan status cukai masa depan anda mungkin kelihatan seperti pukulan lengkap dalam kegelapan. Dalam hal ini, anda boleh menyumbang kepada IRA tradisional dan Roth IRA pada tahun yang sama, dengan itu melindungi harga taruhan anda. Ketentuan utama adalah bahwa sumbangan gabungan Anda tidak dapat melebihi $ 5, 500 setiap tahun, atau $ 6, 500 jika Anda berusia 50 tahun ke atas.

Terdapat kelebihan lain untuk memiliki kedua-dua tradisional dan Roth IRA, kata James B. Twining, CFP, pengasas Rancangan Kewangan, Inc., di Bellingham, Wash. "Semasa bersara, mungkin terdapat beberapa 'cukai yang rendah 'tahun disebabkan oleh perbelanjaan penjagaan jangka panjang yang besar atau faktor lain. Pengeluaran boleh diambil dari IRA tradisional pada tahun-tahun tersebut pada tahap yang sangat rendah atau bahkan 0% pendirian cukai. Mungkin ada juga beberapa tahun 'cukai tinggi', berikutan keuntungan modal yang besar atau isu-isu lain. Pada tahun-tahun tersebut, pengedaran boleh datang dari Roth IRA untuk mencegah 'pendaratan pendakap', yang boleh berlaku dengan pengeluaran IRA tradisional yang besar jika jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai menyebabkan pelabur memasuki kurungan cukai graduan yang lebih tinggi. "

Garis Bawah

Pasti, terdapat banyak manfaat unik yang disertai dengan Roth IRA. Tetapi berhati-hatilah dengan pendekatan satu-saiz-semua untuk perancangan persaraan. Sekiranya anda berada dalam kurungan cukai teratas, IRA tradisional mungkin memberikan rangsangan yang lebih besar kepada telur sarang anda. (Untuk lebih lanjut, lihat 5 Rahsia Anda Tidak Tahu Tentang IRA Tradisional .)