Oleh kerana kenderaan pembiayaan untuk SEP adalah IRA Tradisional, peraturan pemindahan dan rollover yang sama yang berlaku untuk IRA Tradisional juga berlaku untuk SEP IRA. SEP dianggap sebagai IRA Tradisional, kecuali bahawa ia dibenarkan menerima sumbangan majikan.
Seorang pekerja yang mengambil bahagian dalam SEP dan tidak lagi bekerja untuk majikan yang menaja SEP mempunyai pilihan berikut:
- Mengekalkan aset dalam SEP IRA
- Pindahkan keseimbangan SEP IRA ke IRA Tradisional atau satu lagi SEP IRA
- Gulungkan baki kepada pelan yang berkelayakan, akaun 403 (b) atau 457 (b) di mana individu mengambil bahagian
Untuk membaca lebih lanjut, lihat tutorial SEP IRAs .
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Saya menghadapi kesulitan mendapatkan bekas majikan saya untuk mengedarkan keseimbangan pelan 401 (k) saya kepada peralihan. Bolehkah anda memberitahu saya sebab-sebab mengapa majikan mungkin menangguhkan pengedaran dan jika ada agensi kerajaan yang saya boleh hubungi untuk menggalakkan pengagihan?
Jika pekerja yang dilindungi oleh SIMPLE meninggalkan majikannya dalam tempoh dua tahun dan majikan barunya tidak mempunyai SIMPLE, apa yang berlaku kepada rancangan itu? Bolehkah kakitangan itu melancarkannya tanpa penalti, atau menyimpannya di syarikat lama sehingga dua tahun tamat tempoh
Jika pekerja yang dilindungi oleh SIMPLE meninggalkan majikannya dalam tempoh dua tahun dan majikan barunya tidak mempunyai SIMPLE, apa yang berlaku kepada rancangan itu?