Dalam tempoh dua tahun pertama selepas IRA SIMPLE ditubuhkan, aset yang dipegang di SIMPLE tidak boleh dipindahkan atau dilancarkan ke pelan persaraan yang lain. Tempoh dua tahun ini, yang mana anda merujuk pada soalan anda, memulakan hari pertama majikan menyimpan sumbangan kepada SIMPLE. Pengagihan yang berlaku dalam tempoh dua tahun tertakluk kepada penalti edaran awal sebanyak 25% jika pemilik IRA SIMPLE berumur bawah 59 tahun. 5 pada masa pengedaran.
Walau bagaimanapun, tempoh menunggu dua tahun tidak terpakai untuk pemindahan atau rollovers antara dua IRA SEMULA.
Oleh itu, pekerja yang tidak lagi dengan majikan yang menaja SIMPLE sama ada boleh meninggalkan aset dalam SIMPLE di institusi kewangan semasa atau mempunyai aset yang dipindahkan, atau dilancarkan, kepada SIMPLE di institusi kewangan lain sehingga tempoh menunggu selama dua tahun berakhir. Di bawah keperluan SIMPLE, majikan mesti membenarkan pekerja memegang asetnya di institusi kewangan lain.
Untuk mewujudkan IRA SIMPLE untuk pekerja, kebanyakan institusi kewangan akan menghendaki pemilik IRA SIMPLE (pekerja) melengkapkan perjanjian penerimaan IRA SIMPLEnya dan juga memerlukan satu salinan Borang 5304 -SIMPLE atau Borang 5305-SIMPLE bahawa majikan selesai untuk menubuhkan IRA SIMPLE. Apabila akaun baru telah ditubuhkan, pemindahan boleh berlaku.
Selepas tempoh dua tahun, pekerja boleh mengalihkan aset dalam SIMPLE kepada pelan persaraan yang layak dengan cara pemindahan, peralihan semula (termasuk peralihan langsung) atau penukaran Roth.
Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat Tutorial IRA Sederhana , Mengalihkan Aset Rancangan Anda? dan Rollovers Aset Selepas Cukai Boleh Tukar Landskap IRA Anda.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
(Hubungi Denise)
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Apa yang berlaku kepada polisi insurans dan anuiti berubah jika syarikat insurans itu sendiri menjadi bankrap - adakah pemegang polisi mendapat apa-apa daripada itu?
Idea insurans yang gagal atau bankrap adalah salah satu yang boleh menjadi sangat menakutkan. Walau bagaimanapun, apabila syarikat insurans berada dalam bahaya kewangan, terdapat persatuan guaman negara dan dana yang dikendalikan oleh kerajaan yang membantu membayar tuntutan daripada dasar sekiranya syarikat insurans menjadi bankrap.
Saya faham bahawa saya boleh menarik balik daripada 401k tahun saya berubah 55 tanpa penalti 10% (IRS 575). Bolehkah saya melakukan perkara yang sama dengan IRA tanpa penalti 10%?
Anda merujuk kepada peraturan yang menyatakan bahawa pengedaran dari pelan anda yang memenuhi syarat (termasuk 401k, perkongsian keuntungan, pelan pembelian wang dan rancangan 403b) selepas anda memisahkan dari perkhidmatan dengan majikan anda tidak akan dikenakan 10% penalti awal pengeluaran, dengan syarat pemisahan berlaku dalam atau selepas tahun anda mencapai umur 55 tahun. Oleh kerana peraturan ini adalah berdasarkan anda meninggalkan perkhidmatan majikan yang menawarkan pelan yang layak, i