Apabila anda mempunyai sejumlah besar wang, seperti dari rancangan perkongsian keuntungan, dan anda ingin melaburkannya dengan mata ke arah meminimumkan cukai, di mana anda harus meletakkan wang anda?

Biasanya apabila pekerja bersedia untuk bersara atau beralih syarikat, mereka melancarkan modal mereka daripada pelan perkongsian keuntungan ke dalam akaun IRA atau kepada 401 (k) pelan majikan yang lain. Peralihan ke salah satu daripada akaun persaraan ini adalah bebas cukai dan wang menimbulkan cukai tertunda. Walau bagaimanapun, cukai akhirnya akan perlu dibayar, tetapi hanya apabila anda bersedia untuk mengambil pengedaran. Pengagihan daripada IRA dan 401 (k) dianggap sebagai pendapatan dan dikenakan cukai dengan sewajarnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Soalan Biasa Mengenai Pelan Persaraan .)

Bon Perbandaran

Adalah difahami bahawa pelabur akan mahu mengehadkan beban cukai mereka sekurang-kurangnya. Ini terutamanya jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Sekiranya ini berlaku dan anda ingin melabur sejumlah besar cukai bebas wang, penasihat kewangan mencadangkan melihat dengan teliti pada bon perbandaran, atau munis, untuk jangka pendek.

Bon Perbandaran adalah jenis jaminan hutang yang dikeluarkan oleh entiti kerajaan untuk membantu membiayai perbelanjaan ke atas projek-projek seperti pembinaan infrastruktur tempatan - jalan, jambatan, sekolah, dll. Kerajaan mengeluarkan bon yang berjanji secara kontrak untuk membayar kadar faedah pada pelaburan anda dalam tempoh tertentu. Apabila bon mencapai kematangannya, pelaburan utama dikembalikan kepada anda. Bon Perbandaran kebanyakannya dikecualikan cukai di peringkat persekutuan, negeri dan tempatan. Mereka umumnya mempunyai kualiti kredit yang lebih tinggi dan turun naik harga yang lebih rendah daripada bon bercukai yang setanding, juga.

Sekiranya anda tinggal dalam keadaan cukai tinggi, seperti California atau New York, anda mungkin mendapat faedah dari pengenaan cukai dari obligasi muni. Sesetengah penyelidikan bahkan mendapati bahawa pelabur dalam semua pendakap (bukan pendakap tertinggi 39. 6%) dapat melihat manfaat yang signifikan daripada melabur dalam bon perbandaran.

Bon Perbandaran boleh dibeli melalui mana-mana broker perkhidmatan penuh dan sesetengah majlis perbandaran membolehkan anda membeli bon langsung daripada mereka.

Terdapat juga ETF bon perbandaran, seperti ETF Bonus Muni Nasional iShares (MUB MUBiShs Ntnl Mn Bd110. 85 + 0 .10% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ), yang mempunyai aset bersih melebihi $ 7 bilion. Terdapat juga Bon Perbandaran Termurah Jangka Pendek SPDR Nuveen Barclays Perbandaran ETF (SHM SHMSPDR Nuv Blmbrg48 460. 00% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) dan SPDR Nuveen Barclays Bond Perbandaran ETF (TFI < TFISPDR Nuv Blmbrg49. 04 + 0. 12% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ), serta Vektor VanEck AMT-Percuma Perbandaran Indeks ETF (ITM ITMVanEck Vct AMT24. 16 + 0.21% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ) dan Portfolio Obligasi Perbandaran Nasional PowerShares ETF (PZA PZAPS Natl AMT-Fr25 .68 + 0 23% Dibuat dengan Highstock 4. 2. 6 ). Dan terdapat beberapa dana rekan bon muni dari syarikat dana terkenal, seperti ini.

John Kvale, penasihat kewangan dengan J. K. Financial di Dallas, bersetuju bahawa bon perbandaran sebagai peluang terbaik bagi pelabur yang mencari untuk mengembangkan cukai mereka secara percuma. "Bon Perbandaran akan memberi anda pendapatan tanpa cukai. Terdapat pelbagai jenis bon perbandaran, beberapa yang berkaitan dengan cukai yang lebih baik mengikut keadaan yang anda tinggalkan. Pastikan anda memeriksa pihak berkuasa cukai anda untuk penjimatan cukai yang optimum. Sama ada Michael Conway, penasihat kewangan dengan Conway Wealth Group di Parsippany, NJ, menunjukkan manfaat dan merugikan pelaburan di muni bon. "Bon perbandaran sering dianggap sebagai pilihan pelaburan bebas cukai kerana faedah atas bon dikecualikan daripada cukai pendapatan persekutuan. Di samping itu, pelabur yang tinggal di negeri atau kawasan penerbit boleh mengelakkan cukai negeri dan tempatan atas kepentingannya. "

Walau bagaimanapun, seperti yang ditunjukkan oleh Conway, kerana kelebihan bebas cukai, faedah pada bon tidak setinggi dengan pelaburan lain yang boleh dikenakan cukai. "Hasil Muni secara amnya lebih rendah daripada sekuriti bercukai yang serupa kerana kelebihan cukai yang berpotensi," tambah Conway. Sesetengah Kesalahan Cukai Bon Muni Satu perkara penting yang perlu diingat ialah walaupun bon muni secara amnya bebas cukai di peringkat persekutuan, beberapa cukai tempatan atau negeri masih perlu dibayar atas penjualan bon tersebut. "Walaupun pelabur muni mengelakkan cukai pendapatan kadar faedah, mereka mesti membayar cukai atas wang yang diperoleh daripada penjualan bon (cukai keuntungan modal)," kata Conway.

Ada juga kemungkinan bahawa IRS akan mempertimbangkan sebarang faedah yang anda peroleh sebagai sebahagian daripada pendapatan kasar diselaraskan anda untuk menentukan berapa banyak manfaat Jaminan Sosial anda, jika ada, dikenakan cukai. Itu boleh menyebabkan kenaikan cukai yang tidak dijangka, jadi pelabur harus memberi faktor kemungkinan ini.

Terdapat juga potensi untuk mencetuskan cukai minimum alternatif apabila melabur dalam bon aktiviti swasta, yang dikeluarkan untuk membiayai pembinaan dana hospital, stadium, projek perumahan awam dan sebagainya. Walaupun faedah dalam bon ini bebas daripada cukai pendapatan biasa, pendapatan itu dianggap sebagai sebahagian daripada pengiraan AMT. Sekiranya anda tertakluk kepada AMT maka 'faedah bebas cukai' anda boleh dikenakan cukai pada kadar 28% pada margin. Bon seperti ini cenderung untuk menghasilkan hasil yang sedikit lebih tinggi daripada bon perbandaran biasa tetapi hit cukai AMT akan menafikan kelebihan itu, jadi berhati-hati. Jika melabur dalam dana, periksa prospektus untuk melihat sama ada ia melabur dalam bon aktiviti swasta.

Bottom Line

Meletakkan sejumlah besar wang, seperti modal dari akaun perkongsian untung, ke IRA boleh menjadi idea yang baik, kerana ia merupakan perpindahan bebas cukai dan wang yang tumbuh ditangguhkan cukai .Bon perbandaran adalah penyelesaian yang baik untuk pelabur yang mencari pendapatan yang bebas cukai atau berfaedah. Jika anda mempunyai jumlah wang yang lebih besar, pertimbangkan untuk melabur dalam bon perbandaran. Melabur dalam munis juga boleh membantu kerajaan tempatan melaksanakan projek-projek di mana anda tinggal dan boleh mendapat manfaat daripada. (Untuk lebih lanjut, lihat:

Hindari Isu-Isu Cukai yang Sulit pada Bon-bon Perbandaran

.)