Di bawah Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja tahun 1974 (ERISA), peserta rancangan 401 (k) diberikan hak tertentu. Kebanyakan hak ini berkaitan dengan ketelusan 401 (k) dokumen pelan dan maklumat pentadbiran. Untuk menjamin hak-hak ini, ERISA memaksa tindakan dan kerjasama tertentu dari majikan, merancang pembekal dan pelan fiduciari.
Hak 401 (k) Peserta Pelan
Peserta berhak untuk memeriksa, secara percuma dan di pejabat pelan pelan, semua dokumen pelan. Ini termasuk kontrak insurans, perjanjian tawar-menawar, laporan tahunan terperinci, perancangan rencana dan salinan semua dokumen yang difailkan oleh pelan dengan Jabatan Buruh.
Peserta berhak untuk memeriksa, secara percuma dan di pejabat pentadbir pelan, senarai lengkap majikan dan organisasi pekerja menaja Rancangan. Ini juga boleh diperoleh melalui permintaan bertulis pentadbir pelan, bersama-sama dengan mana-mana alamat penaja khusus.
Peserta boleh menerima salinan semua dokumen pelan dan maklumat pelan terperinci atas permintaan bertulis yang dibuat kepada pentadbir pelan. Walau bagaimanapun, pentadbir pelan boleh mengenakan bayaran untuk perkhidmatan ini.
Peserta akan menerima ringkasan laporan kewangan tahunan pelan. Mengikut undang-undang, pentadbir pelan mesti mengemukakan satu salinan Laporan Tahunan Tahunan dan memberikannya kepada setiap peserta pelan.
Peserta boleh menerima, atas permintaan bertulis pentadbir pelan dan secara percuma, satu pernyataan tentang sama ada peserta mempunyai hak untuk menerima manfaat pelan dan, jika ya, faedah apa yang akan akan diterima jika peserta berhenti bekerja di bawah pelan sekarang. Sekiranya tiada faedah yang akan diterima, pernyataan mesti memasukkan berapa lama peserta diminta bekerja untuk menerima manfaat pelan. Kenyataan ini tidak perlu diberikan lebih dari satu kali dalam setiap tahun.
Dokumen-dokumen yang Majikan Mesti Sediakan
Rancangan Rancangan Ringkasan adalah penjelasan ringkas dan lengkap mengenai rencana dan hak-hak dan tanggungjawab pelan 401 (k) peserta.
Ringkasan Pengubahsuaian Bahan mengandungi maklumat mengenai perubahan pada pelan atau maklumat yang dinyatakan dalam Ringkasan Rencana Ringkasan.
Kenyataan Manfaat Individu memberikan peserta maklumat mengenai baki akaun mereka dan faedah yang diberikan.
Notis Enrolmen Automatik mesti disediakan hanya jika rancangan itu secara automatik mendaftarkan pekerja. Ia mengandungi keterangan mengenai proses pendaftaran automatik dan hak peserta.
Kegiatan Majikan yang Dilarang
Majikan tidak boleh memecat atau membezakan diri dengan peserta pelaku untuk menghalang peserta mendapat manfaat pelan atau melaksanakan hak mereka di bawah ERISA.Sekiranya menafikan manfaat pelan, peserta mesti dihantar penjelasan bertulis tentang sebab penafian tersebut.
Rekrut Undang-Undang untuk 401 (k) Peserta Pelan
Jika pelangggan fiduciari menyalahgunakan wang pelan, atau jika fiduciari tidak bertanggungjawab dan tidak bertindak dengan bijak atau demi kepentingan peserta pelan, maka peserta boleh memfailkan saman di mahkamah persekutuan atau mendapatkan bantuan dari Jabatan Buruh Amerika Syarikat.
Syarikat saya adalah pemegang amanah pelan 401k kami (yang mempunyai 112 peserta). Apakah kebaikan dan keburukan syarikat kerana bukannya pembekal / penjual rancangan sebagai pemegang amanah?
Jawapan mungkin berbeza-beza bergantung kepada penyedia pelan dan peruntukan dokumen pelan. Untuk pertanyaan yang berkaitan dengan isu tertentu, majikan hendaklah berunding dengan peguam ERISA, yang akan dapat membuat cadangan yang sesuai. Seorang peguam ERISA boleh mempertimbangkan kes-kes, seperti yang melibatkan Enron, semasa membuat keputusan.
Syarikat lama saya menawarkan pelan 401 (k) dan majikan baru saya hanya menawarkan pelan 403 (b). Bolehkah saya menggulung wang dalam rancangan 401 (k) ke rancangan 403 (b) baru ini?
Ia bergantung. Walaupun peraturan membenarkan peralihan aset di antara rancangan 401 (k) dan 403 (b) rancangan, majikan tidak dikehendaki membenarkan pelarasan ke dalam pelan yang mereka simpan. Oleh itu, pelan penerima (atau majikan yang menaja / mengekalkan pelan) akhirnya memutuskan jika ia akan menerima sumbangan rollover daripada 401 (k) atau rancangan lain.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.