Implikasi cukai adalah penting untuk dipertimbangkan ketika membeli insurans hayat. Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) mengenakan peraturan cukai yang berlainan pada rancangan yang berbeza, dan kadang-kadang perbezaannya sewenang-wenang. Panduan berikut bertujuan untuk menjelaskan beberapa implikasi cukai yang merangkumi premium insurans hayat.

Orang yang membeli untuk insurans hayat mempunyai banyak perkara yang harus dipertimbangkan sebelum membuat keputusan. Pertama, terdapat perbezaan antara insurans hayat jangka dan insurans hayat sepanjang hayat. Jangka hayat menyediakan liputan untuk beberapa tahun yang ditetapkan, sementara polisi seumur hidup adalah berkesan untuk kehidupan. Seorang pemegang polisi juga perlu mengira berapa banyak liputan yang diperlukannya. Ini bergantung pada mengapa dia membeli insurans hayat.

Seseorang yang hanya prihatin dengan perlindungan kos pengebumian dan pengebumian untuk keluarganya boleh memilih faedah kematian $ 20,000 atau kurang. Sebaliknya, seseorang yang mempunyai beberapa kanak-kanak yang bergantung, yang mana dia berharap untuk dihantar ke kolej, sering menginginkan $ 500,000 atau lebih dalam liputan. Lebih merumitkan proses belian adalah bilangan syarikat insurans hayat yang dapat dipilih. Internet telah membuat proses ini agak mudah, dengan beberapa laman web khusus khusus untuk membandingkan sebut harga daripada berpuluh-puluh syarikat insurans hayat bersebelahan.

Membayar Cukai ke atas Premium Insurans Hayat

Tidak seperti membeli kereta atau set televisyen, membeli insurans hayat tidak memerlukan pembayaran cukai jualan. Ini bermakna jumlah premium yang dipetik oleh pemegang polisi apabila dia memperoleh liputan adalah jumlah yang dia bayar, tanpa jumlah peratusan yang ditambah untuk menampung cukai. Dengan itu, keadaan tertentu wujud di mana seorang pemegang polisi dikehendaki membayar cukai ke atas premium insurans.

Insurans Hayat Pekerja-Dibayar

Apabila majikan seseorang menyediakan insurans nyawa sebagai sebahagian daripada pelan pampasan keseluruhan, IRS menganggapnya pendapatan, yang bermaksud pekerja tertakluk kepada cukai. Bagaimanapun, cukai ini hanya berlaku apabila majikan membayar lebih daripada $ 50, 000 dalam perlindungan insurans hayat. Walaupun dalam kes itu, kos premium untuk perlindungan $ 50,000 yang pertama dikecualikan daripada cukai.

Sebagai contoh, seseorang yang majikannya memberikannya, untuk tempoh pekerjaan, dengan perlindungan $ 50,000 dalam perlindungan hayat selain gaji, manfaat kesihatan dan pelan simpanan persaraannya, tidak perlu membayar cukai ke atas insurans hayatnya manfaat kerana ia tidak melebihi ambang yang ditetapkan oleh IRS.

Seseorang yang majikannya memberikannya $ 100, 000 dalam perlindungan insurans hayat, sebaliknya, harus membayar pajak di atasnya. Dolar premium yang membayar $ 50, 000 dalam liputan yang dia terima melebihi jumlah ambang IRS sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai.Oleh itu, jika amaun premium bulanan adalah $ 100, amaun yang dikenakan cukai adalah amaun yang membayar tambahan $ 50, 000 dalam liputan, atau $ 50.

Insurans Hayat Prabayar

Sesetengah pelan insurans hayat membolehkan pemegang polisi membayar premium sekaligus. Wang itu akan digunakan untuk premium pelan sepanjang tempoh pelan. Pembayaran sekaligus juga tumbuh dengan nilai kerana minat. Pertumbuhan wang tersebut dianggap sebagai pendapatan faedah oleh IRS, yang bermaksud ia boleh dikenakan cukai apabila ia dipohon untuk bayaran premium atau apabila pemegang polis menarik balik beberapa atau semua wang yang telah dia perolehi. Pelan Nilai Tunai

Banyak rancangan insurans hayat, selain menyediakan insured dengan manfaat kematian tetap, juga mengumpul nilai tunai sebagai pemegang polisi membayar ke dalam pelan dengan dolar premium mereka. Sebahagian daripada dolar premium memasuki dana yang menimbulkan minat. Adalah perkara biasa, terutamanya dengan rancangan yang telah berkuat kuasa selama bertahun-tahun, untuk nilai tunai melebihi jumlah yang telah dibayar oleh pemegang polisi dalam premium. Oleh itu, orang menggunakan insurans hayat jenis ini sebagai kenderaan pelaburan bersama dengan memanfaatkan perlindungan yang diberikan kepada keluarga mereka sekiranya berlaku kematian yang tidak lama lagi.

Walaupun banyak penasihat kewangan tetap teguh daripada menggunakan insurans hayat untuk tujuan pelaburan, dengan mendakwa pulangan, secara historis, sangat lemah berbanding dengan dana bersama dan pelaburan lain, hakikatnya nilai tunai kebanyakan polisi insurans sepanjang hayat tumbuh dari masa ke masa . Kerana ini dianggap pendapatan kepada pemegang polisi, ia mempunyai implikasi cukai pendapatan.

Berita baik untuk pemegang polisi seumur hidup adalah dia tidak perlu membayar cukai pendapatan setiap tahun atas pertumbuhan nilai tunai pelannya. Sama seperti akaun persaraan, seperti rancangan 401 (k) dan IRA, pengumpulan nilai tunai ke atas polisi insurans hayat adalah tertunda cukai. Walaupun wang ini layak sebagai pendapatan, IRS tidak mengharuskan pemegang polis untuk membayar cukai ke atasnya sehingga dia mengeluarkan polisi tersebut.

Jika dan bila pemegang polisi memilih untuk mengambil nilai tunai bagi keseluruhan polisi insurans hayatnya, jumlah yang dia perlu bayar cukai adalah perbezaan antara nilai tunai yang diterima dan jumlah yang dia bayar dalam premium pada masa dasar berkuatkuasa. Sebagai contoh, jika dia membayar $ 100 sebulan selama 20 tahun, atau $ 24,000, dan kemudian mengeluarkan polisi tersebut dan menerima $ 30.000, jumlah yang dikenakan pajak adalah $ 6, 000.

Ciri lain dari seluruh insurans hayat adalah bahawa, dalam banyak kes, pemegang polisi dibenarkan mengambil pinjaman terhadap nilai tunai polisinya. Terdapat salah tanggapan bahawa kutipan dari jenis pinjaman ini boleh dikenakan cukai. Itu tidak berlaku, walaupun jumlah pinjaman melebihi jumlah premium yang dibayar kepada polisi. Mengambil pinjaman hanya mengurangkan nilai tunai polisi dan, jika berkenaan, mengurangkan manfaat kematian yang dibayar.

Premium Insurans Hayat Tidak Deduktif Cukai

Kesalahpahaman tambahan yang agak biasa mengenai premium insurans hayat adalah bahawa mereka adalah cukai yang boleh ditolak.Tidak seperti premium insurans kesihatan, yang mana pemegang polisi boleh memotong daripada cukai pendapatan persekutuan mereka, premium insurans hayat dikelaskan sebagai perbelanjaan peribadi oleh IRS. Dengan peraturan, seseorang pembayar cukai tidak boleh memotong apa-apa wang yang dibelanjakan untuk perbelanjaan peribadi, termasuk insurans hayat, apabila dia memfailkan pulangan cukainya.