Pada penghujung tahun ini, ini adalah masa yang tepat untuk penasihat kewangan untuk bertemu dengan pelanggan mereka dan membuat beberapa langkah akhir tahun untuk menjimatkan cukai dan / atau kedudukan yang lebih baik pelanggan mereka untuk tahun yang akan datang dan seterusnya. Berikut adalah beberapa strategi perancangan kewangan akhir tahun untuk penasihat kewangan dan pelanggan mereka serta juga peniaga.

Mengkaji Keuntungan dan Kerugian Kena Pajak

Ini adalah taktik utama dalam mana-mana tahun, tetapi tahun semasa telah menyaksikan banyak turun naik pasaran dan banyak dana bersama telah mengumpulkan keuntungan modal yang besar walaupun pulangan mereka mungkin biasa untuk tahun ini. Ini adalah masa tahun apabila banyak firma dana bersama membuat pengagihan dan ini banyak yang akan lebih besar daripada biasa. Mengkaji kemungkinan pengagihan keuntungan modal bersama-sama dengan keuntungan modal dan kerugian di tempat lain di seluruh akaun yang boleh dikenakan cukai anda adalah amalan akhir tahun yang baik. (Untuk lebih lanjut, lihat: Kebaikan dan Kekurangan Pengeluaran Cukai Tahunan .)

Penasihat kewangan boleh membantu pelanggan mengkaji semula portfolio mereka dan mencari calon yang baik untuk menuai kerugian cukai untuk mengimbangi keuntungan. Seperti biasa penuaian cukai perlu dilakukan bersamaan dengan pengurusan keseluruhan portfolio anda dan bukan semata-mata sebagai langkah simpanan cukai.

Mengkaji Pelan Kewangan Anda

Ini adalah idea yang baik pada bila-bila masa sepanjang tahun tetapi ia boleh menjadi topik pertemuan hebat pada hujung tahun dengan pelanggan. Ini adalah masa yang baik untuk melihat di mana pelanggan adalah dari segi matlamat kewangan mereka seperti simpanan untuk kolej dan persaraan. Adakah pelaburan mereka betul diperuntukkan? Adakah terdapat faktor dalam kehidupan mereka yang telah berubah dan yang mungkin memberi kesan kepada strategi kewangan atau pelaburan mereka? (Untuk lebih lanjut, lihat: Kapan untuk Dump Portfolio Losers .)

Tinjauan 401 (k)

Kejatuhan pendaftaran kejatuhan adalah masa apabila banyak organisasi melancarkan apa-apa perubahan kepada rancangan 401 (k) mereka dari segi pelaburan yang ditawarkan, pertandingan syarikat atau lain-lain aspek pelan. Semak untuk melihat sejauh mana anda menyumbang kepada pelan anda. Sekiranya anda tidak menjejaki penangguhan gaji maksimal sebanyak $ 18,000 atau $ 24,000 (untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas pada bila-bila masa pada tahun 2015), lihat menaikkan kadar penangguhan anda jika anda ingin menerima apa-apa jenis pembayaran bonus sebelum akhir tahun. Melangkah ke depan pastikan anda berada dalam pilihan pelaburan terbaik untuk situasi anda dan jika anda dapat meningkatkan sumbangan anda untuk tahun baru pastikan untuk melakukannya.

Caruman Amal

Akhir tahun sering kali apabila pelanggan membuat sumbangan amal dan penasihat kewangan dapat membantu pelanggan memenuhi kecenderungan amal mereka dengan cara yang paling sesuai dengan objektif perancangan dan kewangan mereka. Taktik biasa adalah menggunakan saham yang diagihkan saham, dana bersama atau dana dagangan bursa (ETF) untuk membuat sumbangan.Bukan sahaja pelanggan akan menerima kredit dan potongan cukai untuk nilai keselamatan yang disumbangkan tetapi mereka akan mengelakkan daripada membayar sebarang cukai ke atas keuntungan modal. Pastikan keselamatan telah diadakan sekurang-kurangnya setahun dan sehari untuk mendapatkan faedah maksimum. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Dana yang Dianjurkan Donor Boleh Membantu Cukai Potong .)

Bagi pelanggan yang berada dalam kedudukan untuk membuat penasihat kewangan sumbangan amal yang cukup besar mungkin mencadangkan dana penasihat yang disarankan. Pelaburan Fidelity, Vanguard dan lain-lain menawarkan mereka. Seseorang penderma menasihatkan dana akan mengurus aset yang disumbangkan dan penderma boleh mengarahkan wang kepada organisasi amal yang layak yang mereka pilih. Ini adalah kenderaan yang hebat untuk pelanggan yang ingin membuat sumbangan tahun ini dan kemudian mengagihkan dana dalam tempoh masa. Mungkin pelanggan mempunyai banyak keuntungan dalam pendapatan, ini adalah cara terbaik untuk mengimbangi beberapa kesan cukai.

Mulakan Solo 401 (k)

Jika anda bekerja sendiri dan tidak mempunyai pekerja solo 401 (k) mungkin penyelesaian pelan persaraan yang baik untuk anda. Untuk menyumbang dan mengambil potongan bagi tahun semasa, akaun perlu dibuka pada 31 Disember. Pelan ini membolehkan sumbangan penangguhan gaji pada had yang sama seperti pelan syarikat biasa ($ 18,000 atau $ 24,000 untuk 50 atau lebih ). Di samping itu, caruman perkongsian keuntungan boleh dibuat untuk pelan itu dan akan disebabkan oleh masa perniagaan fail pulangan cukai termasuk pelanjutan. Tempoh akhir bagi penangguhan gaji anda akan berbeza-beza berdasarkan struktur perniagaan. Kerja yang bekerja sendiri sukar untuk membina perniagaan mereka, mereka harus menggunakan beberapa hasil perniagaan untuk membiayai persaraan mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Pilihan Rancangan Persaraan untuk Pemilik Perniagaan Kecil .)

Ambil Sebarang Pengagihan Minimum Yang Diperlukan

Bagi mereka yang ini boleh digunakan, semua pengagihan minimum yang diperlukan dari rancangan persaraan mestilah diambil pada 31 Disember untuk tahun kalendar semasa. Ini berhubung dengan orang-orang 70 atau lebih tua dengan akaun persaraan individu (IRA) serta rancangan persaraan seperti 401 (k) atau 403 (b). Terdapat pengecualian dalam sesetengah kes bagi mereka yang bekerja selepas usia 70½ mengenai rancangan majikan mereka sekarang. Selain itu, benefisiari muda dengan akaun IRA yang diwariskan juga boleh dikenakan RMD. Ia adalah perkhidmatan hebat untuk penasihat kewangan untuk mengingatkan pelanggan untuk mengambil RMD mereka dan untuk membantu mereka memudahkan melakukannya.

Rebalance Portfolio Anda

Dengan turun naik dalam pasaran saham setakat ini tahun ini, portfolio anda mungkin tidak seimbang jika anda tidak menyeimbangkan semula kebelakangan ini. Ini mungkin telah meletakkan anda dalam kedudukan mengambil terlalu banyak atau terlalu sedikit risiko berbanding apa yang anda perlukan untuk memenuhi matlamat kewangan anda. Rebalance dengan pandangan portfolio keseluruhan. Gunakan akaun tertunda cukai seperti IRA dan 401 (k) untuk kelebihan terbaik anda. Seperti yang dibahas di atas, menderma pelaburan yang dihargai untuk amal boleh digunakan sebagai sebahagian daripada proses tersebut. Begitu juga dengan penebangan cukai. Anda juga boleh menggunakan wang baru untuk memajukan bahagian-bahagian portfolio anda untuk mengurangkan keperluan untuk menjual pemenang.Ini adalah kawasan yang saya dapati kebanyakan penasihat kewangan mempunyai item standard pada agenda mesyuarat klien mereka. (Untuk lebih lanjut, lihat: Menjelaskan Penyusunan semula Portfolio kepada Pelanggan .)

Bottom Line

Penghujung satu tahun dan permulaan yang baru nampaknya menjadi tonggak penting bagi kebanyakan kita. Masa tahun ini menandakan masa yang baik untuk mengkaji semula kewangan anda, untuk membuat sebarang pelarasan minit terakhir untuk meletakkan diri anda dalam kedudukan terbaik untuk tahun ini dan meletakkan kedudukan kewangan anda untuk masa depan. Penasihat kewangan harus memastikan mereka telah menjangkau semua pelanggan untuk memastikan semua penyesuaian akhir tahun dibuat. Ia juga merupakan masa yang hebat untuk bertemu dengan para pelanggan untuk memastikan mereka berada pada kedudukan yang baik untuk tahun baru dan seterusnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Strategi Perancangan Cukai untuk Akhir Tahun .)