Walaupun perancangan kewangan adalah aktiviti sepanjang tahun, selalu ada yang terburu-buru untuk menyelesaikan sesuatu pada akhir tahun. Mungkin ia berkaitan dengan perancangan cukai atau mungkin sepanjang tahun sibuk.

Walaupun kebanyakan tugas perancangan kewangan akhir tahun tetap berterusan tahun demi tahun, masing-masing memberikan beberapa peluang dan keutamaan yang berbeza. Berikut adalah beberapa nasihat perancangan kewangan yang mungkin berlaku untuk pelanggan anda. (Untuk pembacaan yang berkaitan, lihat: Bagaimana Penasihat Top Innovate to Stay Ahead. )

Pelan Persaraan Maksimum

Suku terakhir tahun adalah masa yang baik untuk mencadangkan kepada pelanggan bahawa mereka menilai sejauh mana mereka telah menyumbang kepada rancangan 401 (k) mereka. Jika mereka tidak berada di landasan untuk menyumbang maksimum - $ 18, 000 untuk orang di bawah umur 50 tahun dan $ 24, 000 untuk mereka yang berusia lebih daripada 50 tahun - masih ada masa untuk membantutkan gaji mereka jika mereka mampu membayarnya.

Bagi mereka yang berumur lebih dari 50 tahun, caruman tangkapan masih boleh dibuat walaupun sumbangan mereka akan dibatasi kerana kegagalan syarikat untuk lulus ujian tidak diskriminasi.

Memilih Amal

Jika pelanggan membuat sumbangan akhir tahun kepada amal, dorong mereka untuk membuat sumbangan dengan saham yang dihargai, dana bersama atau ETF. Perkara yang baik di sini ialah mereka mendapat kredit penuh untuk nilai pasaran pelaburan yang didermakan pada tarikh sumbangan dan mereka tidak perlu membayar apa-apa cukai keuntungan modal ke atas keuntungan pelaburan.

Banyak organisasi amal dapat dengan mudah menampung sumbangan yang dibuat dalam fesyen ini, tetapi ia adalah idea yang baik untuk memeriksa terlebih dahulu. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Bagaimana Lebih Baik Berhubungan dengan Pelanggan Anda )

Ambil semua RMD

Bagi pelanggan yang diperlukan untuk mengambil pengedaran minimum dari akaun persaraan, seperti IRA dan 401 (k), anda mesti memastikan ini diambil pada 31 Disember. Penalti bagi apa-apa amaun yang tidak diambil adalah curam di atas cukai pendapatan yang masih kena dibayar. Ini juga termasuk pelanggan yang mungkin penerima IRA yang diwarisi juga. Tidak semua penjaga mengingatkan pelanggan tentang RMD dari IRA yang diwarisi, jadi penting yang anda lakukan.

Tunggu Lihat jika Sumbangan RMD Sumbangan Diperbaharui

Dalam beberapa tahun yang lalu, Kongres telah meluluskan undang-undang yang membolehkan RMD disumbangkan kepada amal sama ada secara keseluruhan atau sebahagian. Pilihan ini hanya tersedia untuk mereka yang berusia 70 tahun. 5 tahun atau lebih tua, jadi ia tidak termasuk penerima bantuan muda dari IRA yang diwarisi. Ciri-ciri bagus di sini ialah jumlah RMD yang disumbangkan kepada badan amal tidak memukul pendapatan pelanggan anda dan boleh meletakkannya dalam kedudukan yang lebih baik pada tahun berikutnya mengenai apa yang mereka dapat kumpulkan dari Jaminan Sosial dan Medicare berdasarkan pendapatan mereka yang lebih rendah ini tahun.

Setakat ini, tidak ada perkataan mengenai ini untuk 2015; kita tidak boleh mendengarnya sehingga sampai Disember. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat:

Tips Teratas untuk Mengurangkan Pengagihan Minimum yang diperlukan. ) Gunakan Akaun Belanja Flex

Penasihat kewangan harus memberi nasihat kepada klien mengenai pemilihan manfaat pekerja semasa pendaftaran terbuka jatuh . Mereka juga harus membuat satu titik mengingatkan pelanggan yang memilih akaun belanja fleksibel (FSA) melalui majikan mereka bahawa mereka perlu menghabiskan dolar ini menjelang akhir tahun atau kehilangan mereka.

Pertimbangkan Pengeluaran Cukai-Rugi

Penurunan pasaran baru-baru ini mungkin telah memindahkan beberapa posisi pelaburan kepada kerugian. Ini mungkin masa yang baik untuk menjual beberapa pegangan ini untuk merealisasikan kerugian ini. Kerugian, sebaliknya, boleh digunakan untuk mengimbangi keuntungan daripada dana bersama dan pengagihan ETF dan terhadap keuntungan yang dijana daripada penjualan pegangan yang dihargai.

Adalah penting untuk mengingatkan klien tentang peraturan jualan cucian yang berkaitan dengan pembelian pegangan yang sama atau serupa yang dijual dalam jangka masa yang ditetapkan. Pengambilan untung cukai boleh menjadi taktik yang sangat baik untuk digunakan dalam proses pengimbangan semula portfolio biasa.

Jika kerugian modal yang diiktiraf melebihi keuntungan yang diiktiraf anda, anda boleh memotong sehingga $ 3, 000 setahun. Kerugian tambahan boleh dibawa ke tahun-tahun berikutnya.

Berhati-hati Apabila Membeli Dana Bersama dalam Akaun Boleh Dituntut

Banyak dana bersama mengisytiharkan pengedaran pada akhir tahun. Anda ingin menunggu sehingga tarikh rekod untuk membeli dalam dana dalam akaun yang boleh dikenakan cukai anda untuk mengelakkan menerima pengagihan dikenakan berdasarkan beberapa hari pemilikan dana. Walaupun dengan kelemahan baru-baru ini di pasaran saham, banyak dana bersama ekuiti masih mempunyai keuntungan modal yang perlu diagihkan kepada para pemegang saham tahun ini.

Strategi yang lebih baik adalah menunggu untuk membeli dana setelah pengedaran telah dibuat. Ini bukan isu, tentu saja, dalam akaun yang ditangguhkan cukai seperti IRA.

Garis Bawah

Langkah kewangan akhir tahun harus menjadi sebahagian daripada penasihat perbincangan dengan pelanggan mereka sebelum suku keempat. Terdapat faedah yang signifikan untuk menghasilkan senarai tugasan kewangan yang dapat dilakukan dengan tindakan yang dapat diperiksa pelanggan ketika mereka berlayar ke arah tahun baru. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat:

7 Strategi Perancangan Cukai Akhir Tahun. )