Pencen adalah sejenis pelan persaraan yang ditaja oleh majikan yang menyediakan pendapatan bulanan kepada pekerja bersara. Dua jenis pelan pencen utama termasuk pelan faedah ditakrifkan dan pelan sumbangan yang ditetapkan.

Dengan pelan manfaat yang ditetapkan, majikan menjamin bahawa pekerja akan menerima amaun manfaat yang pasti apabila bersara, tanpa mengira prestasi pelaburan kolam yang mendasari. Dengan pelan sumbangan yang ditetapkan, majikan membuat caruman yang telah ditetapkan untuk pekerja, tetapi jumlah akhir faedah yang diterima oleh pekerja bergantung pada prestasi pelaburan.

Amaun yang diberikan oleh pencen individu biasanya berdasarkan bilangan tahun pekerja telah bekerja untuk syarikat atau kerajaan yang menawarkan pelan ini, umur pekerja bersara, dan pampasan pekerja, sama ada pada persaraan atau tempoh tertentu yang ditentukan oleh pelan tersebut.

Di seluruh dunia, kualiti sistem pencen yang tersedia untuk pekerja amat berbeza. Pusat Pengajian Kewangan Australia melepaskan Indeks Perceraian Melbourne Mercer Global yang meneliti sistem pencen 20 negara di seluruh Amerika, Eropah dan Asia Pasifik, yang meliputi lebih daripada 55% penduduk dunia. Indeks ini membandingkan sistem pendapatan persaraan dan kadar setiap berdasarkan kecukupan, kelestarian dan integriti. Di sini, kita perhatikan keputusan edisi terbaru Indeks Mercer Global Melbourne tahunan Melbourne.

Inilah bagaimana 20 negara dalam pangkat Indeks:.

Sistem Pencen Teratas

Nilai indeks untuk setiap negara diwakili oleh nilai antara sifar dan 100, dengan nilai yang lebih tinggi menandakan sistem pencen yang lebih baik. Skor purata bagi 20 negara termasuk dalam indeks 2015 adalah 60. 5 (skor subkod purata adalah 63. 8 untuk kecukupan, 72. 6 untuk integriti dan 48. 2 untuk kemampanan). Tiga negara teratas dengan gred indeks keseluruhan tertinggi ialah:

1. Denmark . Dengan nilai indeks 81. 7, Denmark menerima skor tertinggi untuk 2015 daripada 20 negara termasuk dalam indeks. Sebagai pembekal pencen terkemuka di dunia, Denmark mempunyai skim pencen asas awam, faedah pencen tambahan yang dikaitkan dengan pendapatan, pelan sumbangan yang dibiayai sepenuhnya, dan skim pekerjaan mandatori. Indeks menyatakan bahawa skor Denmark dapat ditingkatkan dengan:

· Meningkatkan tabungan rumah tangga

· Peningkatan penyertaan tenaga kerja di kalangan pekerja yang lebih tua

· Memperkenalkan langkah-langkah untuk melindungi kepentingan kedua belah pihak dalam perceraian

· Memberikan peningkatan perlindungan ahli sekiranya berlaku penipuan, salah urus atau ketidaksolvenan pembekal

2. Belanda . Belanda menduduki tempat kedua, dengan nilai indeks keseluruhan 80.5 untuk 2015. Sistem pendapatan persaraannya menggunakan pencen awam yang rata dan pencen pekerjaan separa mandatori yang dikaitkan dengan pendapatan dan perjanjian perindustrian. Kebanyakan pekerja Belanda adalah anggota pelan pekerjaan ini, yang merangkumi rancangan manfaat yang ditakrifkan secara menyeluruh; Pendapatan berdasarkan pendapatan purata seumur hidup. Indeks itu mendapati bahawa nilai keseluruhan indeks dapat ditingkatkan dengan:

· Pelaksanaan umur akses minima untuk mengekalkan faedah bagi persaraan

· Peningkatan penjimatan isi rumah

· Peningkatan penyertaan tenaga kerja di kalangan pekerja yang lebih tua

· Peningkatan ahli perlindungan sekiranya berlaku penipuan, salah urus atau insolvensi pembekal

3. Australia . Australia menduduki tempat ketiga di dalam Indeks, dengan nilai indeks keseluruhan 79. 6. Sistem pencennya terdiri daripada pencen berasaskan pendapatan berasaskan umur, yang dibiayai oleh kerajaan, sumbangan mandatori daripada majikan kepada dana swasta dan sumbangan sukarela ke dalam dana persaraan swasta. Indeks itu mencatatkan bahawa sistem pencennya boleh meningkat dengan:

· Memperkenalkan keperluan bahawa sebahagian daripada manfaat persaraan diambil sebagai aliran pendapatan

· Peningkatan penyertaan tenaga kerja di kalangan pekerja yang lebih tua

· Meningkatkan umur pencen sebagai kehidupan peningkatan pesat

· Meningkatkan umur akses minima untuk menerima faedah daripada pelan pencen swasta

Amerika Syarikat dan Kanada

Kanada menerima gred indeks keseluruhan 70, menduduki tempat ke-7 dari 20, sementara Amerika Syarikat berada di 56 3, meletakkannya di tempat ke-14. Sistem pendapatan persaraan Kanada menggunakan pencen kadar rata sejagat yang digabungkan dengan pencen berwajaran pendapatan, pencen yang berkaitan dengan pendapatan yang diperoleh daripada pendapatan seumur hidup, skim pencen pencen sukarela, serta rancangan simpanan persaraan sukarela individu. Indeks itu mencatatkan nilai indeks keseluruhan untuk Kanada dapat ditingkatkan dengan:

· Peningkatan liputan pekerja dalam pelan pencen pekerjaan

· Peningkatan penjimatan isi rumah.

Sistem pendapatan persaraan U. S. merangkumi program Jaminan Sosial yang mempunyai formula manfaat progresif berdasarkan pendapatan seumur hidup, dan juga mempunyai pencen swasta secara sukarela, yang boleh menjadi pekerjaan atau peribadi. Berikut adalah apa yang boleh dilakukan oleh sistem AS untuk meningkatkan nilai indeks keseluruhannya:

· Meningkatkan pencen minimum untuk pesara berpendapatan rendah

· Laraskan tahap sumbangan mandatori untuk golongan berpenghasilan median

· Meningkatkan peletakan hak manfaat

· Hadkan akses kepada dana sebelum bersara

· Memerlukan bahagian manfaat persaraan diambil sebagai aliran pendapatan

Markah

Indeks Pencen Global Melbourne Mercer dikira menggunakan purata wajaran tiga sub -indeks:

• Sub-indeks kecukupan . Sub-indeks kecukupan, yang mewakili 40% daripada nilai keseluruhan indeks negara, melihat bagaimana sistem pencen negara memberi manfaat kepada golongan berpendapatan rendah dan berpendapatan sederhana. Di samping itu, langkah kecukupan menganggap keberkesanan sistem dan kadar tabungan isi rumah negara dan kadar pemilikan rumah.
• Integriti sub-indeks. Sub-indeks integriti, yang mewakili 25% daripada nilai keseluruhan indeks negara, meneliti komunikasi, kos, pentadbiran, peraturan dan perlindungan pelan pencen di dalam negara tersebut. Ia juga menganggap kualiti pencen sektor swasta negara kerana, tanpa mereka, kerajaan menjadi satu-satunya pemberi pencen.
• Sub-indeks kemapanan . Indeks kemapanan, yang mewakili 35% daripada nilai indeks keseluruhan negara, mempertimbangkan faktor yang boleh mempengaruhi bagaimana dana persaraan negara yang mampan, seperti tahap liputan pelan pencen swasta, tahap aset pencen berbanding dengan KDNK, hutang kerajaan dan faktor demografi yang diunjurkan.

Bottom Line

Di seluruh dunia, sistem pencen berada di bawah tekanan lebih tinggi daripada sebelumnya kerana jangkaan hayat meningkat, hutang kerajaan yang meningkat, keadaan ekonomi yang tidak menentu, risiko inflasi, dan peralihan ke arah pelan sumbangan yang ditetapkan. Indeks Pencen Global Melbourne Mercer merangkumi cadangan untuk memperbaiki sistem pendapatan persaraan setiap negara, mengakui bahawa tiada penyelesaian sejagat wujud kerana setiap sistem telah berkembang dari keadaan ekonomi, sosial, budaya, politik dan bersejarah yang unik.

Cabaran umum dalam sistem pencen di seluruh dunia termasuk keperluan untuk meningkatkan pencen dan / atau umur persaraan untuk mencerminkan peningkatan jangka hayat; menggalakkan peningkatan penyertaan tenaga kerja pada usia yang lebih tua untuk meningkatkan simpanan persaraan dan menghadkan tempoh persaraan; menggalakkan peningkatan tahap simpanan; meningkatkan liputan pekerja dan pekerja sendiri dalam sistem pencen swasta; dan meningkatkan tadbir urus pencen swasta untuk meningkatkan keyakinan ahli.