Pelan 403 (b) adalah pelan persaraan yang dilindungi cukai yang mempunyai banyak persamaan dengan pelan 401 (k) yang lebih banyak diiktiraf. Pelan 403 (b) adalah untuk pekerja yang bekerja dalam organisasi yang berkhidmat untuk ujian saintifik, amal, saintifik, keselamatan awam, tujuan sastera atau pendidikan tertentu. Sekiranya anda layak mengambil bahagian dalam rancangan 403 (b), anda perlu tahu bahawa terdapat banyak manfaat. Mari kita lihat sembilan manfaat utama rancangan 403 (b). (Rancangan ini menyerupai 401 (k) rancangan dalam banyak aspek, tetapi direka khas untuk entiti bukan keuntungan. Untuk mengetahui lebih lanjut, baca 4-1-1 pada 403 (b) Rencana .)

< ! - 1 ->

1. Sumbangan Adakah Deduktif Cukai

Sumbangan kepada 403 (b) tradisional boleh ditolak untuk tujuan cukai pendapatan persekutuan. Sebenarnya, wang dimasukkan ke dalam pelan 403 (b) tanpa perlu membayar sebarang cukai ke atasnya. Potongan cukai ini boleh sangat berharga kerana ia mengurangkan jumlah cukai pendapatan yang dibayar pada kurungan cukai marginal individu. Sebagai contoh, jika $ 10,000 pendapatan kasar yang dilaraskan oleh pekerja itu akan dikenakan cukai dalam kurungan cukai 25%, meletakkan $ 10,000 itu menjadi 403 (b) tradisional akan menjimatkan penjimatan cukai sebanyak $ 2, 500.

Selain itu, "pendapatan berlaku untuk keseluruhan baki, bukannya dikurangkan oleh cukai, ini meningkatkan pulangan keseluruhan," kata Elyse Foster, CFP®, pengasas Pelabuhan Financial Group, Boulder Colo. > 2. Cukai Dibayar ke atas Pengagihan dalam Persaraan

Jika anda membuat sumbangan pretasi tradisional, anda perlu membayar cukai ke atas pengedaran semasa bersara. Berita baiknya adalah bahawa kebanyakan orang berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila mereka bersara, dan kebanyakan pesara memerlukan kurang pendapatan daripada pada tahun-tahun pendapatan puncak mereka. Ramai pesara telah melunaskan rumah dan kereta mereka, dan anak-anak mereka keluar dari rumah dan melalui kolej. Selain itu, pesara tidak perlu membayar banyak perbelanjaan berkaitan pekerjaan seperti almari pakaian profesional dan kos perjalanan. Sebagai tambahan kepada penurunan kos sara hidup, banyak negara menawarkan kelebihan cukai yang bervariasi kepada warga tua.

3. Sesetengah 403 (b) Rancangan Memiliki Pilihan Roth

Sejak tahun 2006, majikan mempunyai pilihan untuk membenarkan sumbangan Roth kepada rancangan 403 (b). Tidak seperti IRA tradisional, sumbangan Roth tidak layak untuk potongan cukai. Walau bagaimanapun, apabila anda membuat pengeluaran dari bahagian Roth rancangan anda, pengeluaran itu tidak boleh dikenakan cukai. Tidak semua rancangan 403 (b) telah memulakan pilihan Roth. Majikan mesti memilih untuk memulakan pilihan Roth untuk menjadikannya tersedia untuk pekerja. (Roth accounts cenderung menewaskan rancangan tradisional dalam jangka masa panjang dengan menyediakan penjimatan cukai. Untuk maklumat lanjut, rujuk kepada

Ciri Roth Meningkatkan Faedah untuk 401 (k) dan 403 (b) Pelan .) 4 . Kelonggaran Berkembang Bebas Cukai

Kelebihan besar dari rancangan 403 (b) ialah anda tidak perlu membayar cukai atas dividen, faedah dan keuntungan modal pelaburan anda yang diadakan dalam akaun 403 (b).Sekiranya anda memegang pelaburan persaraan anda dalam akaun pembrokeran bercukai biasa, anda akan kehilangan banyak potensi pendapatan disebabkan oleh seretan yang ketara yang boleh dikenakan cukai. Oleh kerana anda tidak perlu risau tentang kesan cukai dalam 403 (b) anda, anda boleh mengimbangi semula portfolio anda dengan lebih kerap tanpa kehilangan apa-apa kecuali yuran perdagangan. Anda juga tidak perlu risau tentang kecekapan cukai mana-mana dana bersama yang anda miliki, membolehkan anda tangan percuma untuk memberi tumpuan semata-mata pada pulangan yang tinggi dan perbelanjaan yang rendah.

5. Anda boleh Mengambil Pinjaman pada 403 (b)

Walaupun ia bergantung kepada peruntukan khusus pelan 403 (b) anda, kebanyakan orang akan mendapati mereka dibenarkan mengambil pinjaman daripada rancangan 403 (b) mereka. Ini boleh membantu dalam situasi tertentu, seperti membeli rumah. Sekiranya anda memilih untuk memanfaatkan manfaat ini, anda harus memastikan anda memahami semua akibatnya. Ramai penasihat memberi amaran terhadap idea ini kerana ia meninggalkan kurang wang dalam rancangan 403 (b) yang dilaburkan untuk persaraan anda. Oleh itu, anda mesti pastikan anda mempunyai cukup simpanan yang anda mampu untuk menarik balik pinjaman. Keperluan untuk pinjaman sangat menuntut. Tanpa sebarang pembayaran, anda mungkin telah gagal membayar jumlah keseluruhan pinjaman, yang mencetuskan penalti IRS untuk pengeluaran awal.

6. Majikan Boleh Menawarkan Caruman Padanan

Satu lagi sebab utama untuk meletakkan wang ke dalam 403 (b) adalah kerana majikan anda menawarkan sumbangan yang serasi. Sekiranya ini berlaku, anda perlu menyumbang untuk mengambil keuntungan dari wang percuma ini. Secara kebetulan, majikan hanya boleh menyumbang kepada 403 (b) anda dengan asas pretasi. Majikan akan memadankan sumbangan Roth sehingga batas tertentu, tetapi mereka perlu melakukannya dengan wang pretasi. Oleh itu, 403 (b) caruman yang dipadankan oleh majikan adalah tertakluk kepada pencukaian jumlah permulaan dan apa-apa keuntungan modal berikutnya.

7. Sesetengah 403 (b) Kustodian Membenarkan Pekerja Melabur dalam Dana 'Institusi' Kos Rendah '' 999 Kadang-kadang 403 (b) rancangan boleh membuat anda lebih berminat dalam pelaburan anda daripada anda boleh mendapatkan sendiri. Mengapa? Walaupun institusi kewangan sering menolak menolak tanggungjawab portfolio kecil, mengambil 403 (b) peranan pengurusan dana bermakna mereka mempunyai akses kepada ratusan juta dolar aset baru. Untuk menarik pelanggan besar, institusi kadang-kadang mengetepikan keperluan pelaburan minimum yang sangat tinggi supaya pekerja dapat melabur dalam dana "institusi", yang mempunyai perbelanjaan yang sangat rendah. Contohnya, Institusi Kelebihan Institusi Kelembagaan Indeks Vanguard (VIIIX) mempunyai nisbah perbelanjaan sebanyak 0. 02% dan biasanya memerlukan pelaburan minimum $ 200 juta dolar. Walau bagaimanapun, anda boleh melabur dalam dana ini melalui 403 (b).

"Pada dasarnya syarikat dana menyediakan diskaun yang besar berkaitan dengan nisbah perbelanjaan (kos untuk melabur dalam dana) bagi syarikat-syarikat yang mempunyai rancangan persaraan yang besar. Ini dapat menjimatkan lebih dari setengah persen setahun dalam kos, semua wang lebih dalam poket anda, "kata perancang kewangan Kevin Michels, CFP®, dengan Perancangan Kekayaan Medicus di Draper, Utah.

8. Had Sumbangan Adalah Lebih Tinggi daripada IRAs

Lebih banyak wang yang boleh anda simpan untuk persaraan anda pada asas perlindungan cukai, sebaiknya anda menjadi. Sebagai pekerja, anda boleh meletakkan sehingga $ 18, 000 menjadi 403 (b) pada 2017. Pekerja yang berumur 50 tahun ke atas mungkin layak membuat sumbangan tambahan sebanyak $ 6,000 tambahan pada 2017. Had sumbangan ini besar berbanding dengan had $ 5, 500 dan $ 1, 000 mengejar had pada IRA. (Menginap pada tarikh pindaan peraturan untuk mengelakkan penalti serta memanfaatkan peluang baru. Lihat

3 Peraturan Akaun Persaraan untuk Ketahui

.) 9. Sumbangan Tambahan Mungkin Mungkin Berdasarkan '15 -Tahun Peraturan ' Manfaat unik 403 (b) rancangan adalah mereka membenarkan tambahan sumbangan bagi orang yang mempunyai perkhidmatan selama 15 tahun dengan majikan yang sama dan tidak menyumbangkan lebihan titik cutoff pada tahun-tahun sebelumnya. Titik potongan dan sumbangan tambahan maksimum masing-masing ialah $ 5, 000 dan $ 3, 000 untuk 2017. Pekerja mesti menentukan jumlah caruman tambahan yang boleh dibuatnya dengan menggunakan peraturan tiga bahagian yang terdapat dalam Penerbitan IRS 571.

" Saya mempunyai guru yang telah mengambil kesempatan daripada peraturan 15 tahun dengan majikan mereka. Mereka menyelamatkan sedikit tambahan di atas jumlah yang besar yang mereka telah meletakkan dalam beberapa tahun terakhir simpanan 'kuasa' sehingga pensiun, " kata Martin A. Federici, Jr., AAMS®, ​​MF Advisers, Inc., Dallas, Penn. "Terdapat peringatan untuk ini, tentu saja, tetapi faedah untuk pra-persediaan dapat sangat besar, terutama jika mereka tidak cukup selamat pada masa lalu. "

Line Bottom

Seperti yang anda dapat lihat, terdapat banyak perkara yang menyukai rancangan 403 (b). Untuk memanfaatkan manfaat ini dengan sebaik-baiknya, kunci adalah menyumbang awal dan kerap. Selalunya adalah mungkin untuk mengatur dengan jabatan gaji anda mempunyai peratusan kecil yang disimpan dalam 403 (b) terus dari gaji anda sehingga anda tidak menyedarinya. Kadang-kadang sukar untuk bermula, terutama jika persaraan masih jauh. Walau bagaimanapun, walaupun sumbangan yang agak kecil dibuat secara konsisten dari masa ke masa mempunyai cara menambah.

"Salah satu ciri utama pelan persaraan tempat kerja seperti 403 (b) adalah cara ia melaburkan jumlah dollar yang ditentukan oleh pekerja, tanpa mengira sama ada pasaran naik atau turun. Proses ini dipanggil kos dolar rata dan ia membantu para pelabur yang mungkin emosional tentang penurunan yang curam di pasaran, "kata Stephanie Genkin, pengasas Perancang Kewangan Saya, LLC, Brooklyn, NY

Untuk maklumat lanjut tentang persaraan, lihat < Perjalanan Melalui 6 Peringkat Persaraan