Musim cukai sedang giat, yang bermaksud pesara yang tidak lama lagi harus memikirkan cara pintas cukai untuk memanfaatkan simpanan persaraan mereka. Pekerja yang dilaburkan dalam 401 (k) tradisional mungkin ingin mempertimbangkan untuk menukarnya kepada Roth 401 (k) untuk penjimatan cukai yang lebih besar selepas bersara. Itu bukan untuk mengatakan bahawa tidak ada sebab yang baik untuk melekat dengan 401 (k) tradisional. (Satu besar: Penukaran melibatkan cukai sekarang.) Menentukan antara kedua-dua melibatkan menentukan apabila ia masuk akal untuk membayar cukai.

Bilakah Adakah Lebih Baik untuk Bayar Cukai?

Pelabur harus bermula dengan memahami perbezaan antara kedua-dua dana. (Untuk lebih lanjut, lihat 401 (K) Pelan: Roth atau Regular? ) Dengan 401 (k), pelabur tidak membayar cukai atas caruman awal mereka, tetapi mereka membayar cukai atas pengeluaran mereka. Roth 401 (k) pelabur perlu membayar cukai atas sumbangan mereka, tetapi apa-apa pengeluaran adalah bebas cukai.

Bagi pekerja yang lebih muda, membayar cukai atas sumbangan mereka tidak akan menyakitkan kerana ia akan menjadi seseorang di puncak persaraan dan membuat banyak wang. Malah orang-orang yang berada di tengah-tengah karier mereka - atau berada di tahun-tahun kemudian, tetapi mengharapkan untuk mendapatkan lebih banyak lagi pada tahun-tahun yang akan datang - boleh mendapat manfaat daripada Roth 401 (k).

Walau bagaimanapun, pekerja yang berada di puncak trajektori pendapatan mereka dan mencari jalan untuk mengurangkan pendapatan kena cukai mereka akan mendapat manfaat lebih daripada 401 (k) tradisional. Jika mereka membuat sumbangan yang cukup besar, ia dapat menurunkan pendirian cukai mereka, yang mungkin besar dari segi penjimatan cukai.

401 tradisional (k) adalah salah satu alat simpanan persaraan yang paling popular, dengan Jabatan Tenaga Kerja Amerika Syarikat menetapkan jumlah pelan pada 513.000 pada tahun 2011. Namun, broker online Charles Schwab mengatakan bahawa Roth 401 (k ) semakin popular. Berdasarkan data dari akhir tahun 2015, Schwab mendapati bahawa lebih daripada 20% peserta 401 (k) yang mempunyai akses ke pilihan Roth mengambilnya. Itu hanya dari 5% pada tahun 2006. Lebih-lebih lagi, hampir 75% rancangan Charles Schwab berfungsi sebagai penjaga rekod mempunyai pilihan Roth 401 (k), meningkat daripada 30% sembilan tahun yang lalu.

Penukaran Mempunyai Kesalahan Cukai

Apabila ia menentukan apakah Roth 401 (k) adalah pilihan yang lebih baik, pelabur mempunyai lebih banyak untuk menimbang daripada sama ada mereka mahu membayar cukai di hadapan atau bila mereka menjimatkan simpanan mereka. Mereka juga perlu memastikan bahawa mereka mempunyai wang tunai untuk menampung akibat cukai dari penukaran dari 401 (k) kepada Roth 401 (k). Ini kerana anda perlu membayar cukai atas sumbangan pretax yang anda tukar dari rancangan 401 (k) anda. Sekiranya anda mampu membayar akibat cukai dan lebih kecil daripada faedah yang anda dapat dari menukar kepada Roth 401 (k), maka ia adalah berbaloi.Jika syarikat anda menawarkan penukaran Roth 401 (k) dalam rancangan, lebih baik lagi. (Untuk lebih lanjut, lihat Ketahui Peraturan Roth 401 (k) Rollovers .)

Walaupun rancangan Roth 401 (k) semakin popular, terdapat juga beberapa alasan yang menjimatkan cukai mengapa pesara baru mahu bertahan dengan rancangan tradisional 401 (k). Bagi para pekerja yang tinggi mencari cara untuk mengurangkan pendapatan kena cukai mereka dan menurunkan peratusan yang mereka terima kepada Uncle Sam, pelaburan dolar pretasi akan mencapai itu. Bagi golongan berpendapatan rendah, terdapat juga Sumbangan Simpanan Persaraan, atau dikenali sebagai "kredit penyelamat," yang pada 2016 membolehkan mereka memotong sehingga $ 2,000 dari pendapatan mereka (jika mereka tunggal) atau $ 4, 000 (jika berkahwin dan memfailkan secara bersama) untuk menyumbang kepada 401 (k), IRA tradisional atau Roth dan lain-lain pelan yang layak. Untuk mendapatkan kredit, pekerja tidak boleh membuat lebih daripada $ 30, 750 (jika mereka tunggal), $ 61, 500 (jika berkahwin dan memfailkan bersama) dan $ 46, 125 (untuk ketua isi rumah).

Bottom Line

Menurunkan beban cukai mereka harus menjadi tumpuan khusus kerana orang yang hampir bersara menetapkan strategi penjimatan keseluruhan. Untuk mencapai itu, beberapa penabung akan mendapat manfaat dengan menukar kepada Roth 401 (k). Jika mereka banyak menyimpan dalam akaun simpanan persaraan mereka, mereka boleh mendapat manfaat daripada tidak membayar cukai apabila mereka mengeluarkan simpanan mereka selepas bersara. Walau bagaimanapun, 401 (k) juga masuk akal, terutamanya untuk pesara tidak lama lagi yang ingin menurunkan pendapatan mereka yang boleh dikenakan cukai dan mungkin juga menurunkan pendirian cukai. Penasihat kewangan boleh membantu pesara di masa depan berfikir melalui kedua-dua pilihan.