Terima kasih kepada sains perubatan, umur panjang telah meningkat. Kebanyakan orang mengambil ini sebagai berita baik, tetapi perubahan ini telah mendorong demografi masyarakat dalam arah yang sukar untuk membayangkan generasi yang lalu. Pesara kini boleh mengharapkan untuk tinggal selama 20 atau 30 tahun lagi selepas mereka berhenti bekerja, yang membawa peluang kecacatan yang agak besar pada satu ketika. Ini telah mewujudkan permintaan yang semakin meningkat untuk perancangan kewangan yang baik bagi mereka yang menjadi kurang upaya, terutamanya dalam kes-kes hilang upaya kekal. Ketahui bagaimana amanah dapat membantu rancangan masa depan anda jika anda atau seseorang yang anda cintai (pasangan, anak) hidup dengan keperluan atau kecacatan khusus.

Satu Era Baru Perancangan

Keperluan kewangan yang datang dengan ketidakupayaan mental telah membawa kepada pembangunan jenis amanah baru yang boleh memberi manfaat istimewa kepada penerima tanpa mengurangkan kelayakan mereka untuk bantuan kerajaan. Ini adalah isu kritikal, terutamanya bagi orang kurang upaya yang layak untuk penjagaan jangka panjang dan / atau faedah rumah sakit di bawah Program Bantuan Tambahan (SSI) atau program Medicaid. Jenis amanah ini, yang dikenali sebagai sama ada keperluan khas amanah atau keperluan kepercayaan tambahan, sering ditubuhkan pada penerimaan sama ada warisan atau penyelesaian undang-undang untuk membolehkan penerimaan tambahan faedah kerajaan. Faedah-faedah ini termasuk:

• Jaminan Sosial : Jaminan Sosial tersedia untuk orang kurang upaya tanpa mengambil kira pendapatan dan / atau aset semasa mereka.
• Pendapatan Keamanan Tambahan: Penerima yang berkelayakan yang tidak menyumbang dengan secukupnya kepada rancangan Keselamatan Sosial mereka dan mempunyai sedikit atau tidak aset yang layak untuk program ini. Walau bagaimanapun, pendapatan dan aset mereka (dipanggil "sumber" oleh SSI) tidak boleh melebihi jumlah tertentu, dengan beberapa pengecualian. Secara umum, aset melebihi $ 2, 000 untuk satu orang dan $ 3, 000 untuk pasangan akan mengakibatkan kehilangan kelayakan. Pendapatan mesti berada di bawah ambang yang diluluskan, yang ditentukan mengikut peraturan Pentadbiran Keselamatan Sosial (SSA).
• Medicare : Penerima mestilah layak mendapat manfaat Jaminan Sosial, sama ada sebagai pesara atau di bawah ciri-ciri yang disebutkan di atas, untuk melayakkan Medicare.
• Medicaid: Penerima mesti layak untuk faedah Tambahan Keuntungan Tambahan agar layak. (Untuk membaca lebih lanjut, lihat Apa Perbezaan Antara Medicare Dan Medicaid? )

Di bawah garis panduan persekutuan, kebanyakan orang kurang upaya yang mempunyai sumber pendapatan dan juga menerima bantuan orang awam mesti sebahagian daripada rang undang-undang untuk penjagaan mereka sendiri. Undang-undang juga menetapkan bahawa keperluan khas amanah - juga dipanggil keperluan tambahan amanah - mesti tidak boleh dibatalkan; masing-masing mesti mempunyai nombor ID cukai mereka sendiri. Sama ada nombor pemberi pinjaman atau nombor Jaminan Sosial benefisiari digunakan untuk jenis amanah ini.

Amanah membenarkan pemberi (orang yang menubuhkan amanah) untuk memberi mandat bahawa pemegang amanah tidak menggunakan aset kepercayaan untuk menggantikan sebarang bantuan kerajaan yang akan diterima, seperti Medicaid. Pemegang amanah dalam kes ini boleh menggunakan pendapatan yang dihasilkan oleh amanah hanya untuk membayar perbelanjaan yang tidak akan dilindungi oleh faedah kerajaan. Oleh itu, amanah ini dikehendaki menyatakan bahawa tujuannya adalah untuk menyediakan penjagaan tambahan yang melebihi apa yang akan dibayar oleh kerajaan; amanah yang telah dilakukan dengan betul akan merujuk kepada bahagian manual Keselamatan Sosial yang sesuai untuk penciptaannya. Ia juga akan menyatakan secara jelas bahawa ia bukan satu amanah yang bertujuan untuk sokongan asas dalam apa jua bentuk. Pada asasnya, amanah ini berguna untuk menyediakan penyelarasan yang efektif antara sumber pembiayaan kerajaan dan swasta, supaya kedua-dua sumber tidak menghalang pihak yang lain. Kepercayaan keperluan khas juga dilindungi oleh undang-undang daripada penyitaan atau lampiran daripada pemiutang.

Pembiayaan

Keperluan keperluan khas boleh dibiayai dengan pelbagai aset, seperti saham, bon, dana bersama, anuiti, insurans hayat nilai tunai, harta peribadi atau harta pusaka.

Insurans hayat nilai tunai boleh memberi manfaat terutamanya kerana faedah kematian bebas cukai yang menghindari hakim. Tambahan pula, kos premium mungkin sering menjadi satu-satunya cara keluarga seseorang kurang upaya dapat memenuhi keperluan pembiayaan amanah jangka panjang. (Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat Skipping-Out On Cost Probate .) Satu-satunya ketetapan adalah bahawa kepercayaan harus dibuat sebelum penerima mencapai usia 65 (dan dalam kebanyakan kes harus dibuat secepat mungkin untuk memaksimumkan bantuan kerajaan). Apabila manfaat kematian dibayar ke dalam amanah, pemegang amanah boleh menggunakan hasil untuk membuat portfolio pelaburan yang akan menyediakan tahap pendapatan yang sesuai untuk benefisiari pada tahun-tahun akan datang.

Jika pemberi kuasa - atau orang lain yang menjadi orang yang diinsuranskan dalam polisi insurans hayat - ternyata tidak boleh diinsuranskan , anuitas boleh diganti untuk polisi insurans hayat, walaupun pengurangan pinjaman dan kecekapan cukai. Tidak seperti insurans hayat, pendapatan anuiti dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Anuitas juga tidak membayar faedah yang lebih besar daripada nilai terkumpul mereka.

Swasta vs Orang Awam Amanah

Pemberi-pemberi amanah keperluan khas yang paling umumnya mempunyai pilihan memilih sama ada pemegang amanah atau orang awam (atau kedua-dua jenis) untuk menjalankan amanah itu. Pemegang amanah persendirian umumnya anggota keluarga, sementara seorang pemegang amanah awam sering menjadi profesional kewangan. Dalam banyak kes, kedua pemegang amanah swasta dan orang awam dipilih oleh pemberi kuasa, kerana ini membolehkan seseorang pemegang amanah menjadi ahli keluarga yang dipercayai yang mengetahui keperluan benefisiari orang kurang upaya manakala yang lain (orang awam) yang berwibawa melabur aset dan mengendalikan pentadbiran daripada kepercayaan. Jika tiada pemegang amanah dinamakan, mahkamah akan melantik seseorang sebagai pemegang amanah awam. (Terus membaca mengenai subjek ini di Bolehkah Anda Percayai Pemegang Amanah Anda? )

Talian Bawah

Kepercayaan keperluan khas adalah instrumen yang rumit dengan peraturan yang berbeza dari negeri ke negara. Sentiasa gunakan peguam yang berkelayakan dan berpengalaman semasa merangka salah satu instrumen ini, dan pastikan amanah itu disusun untuk menyediakan koordinasi yang paling besar antara pendapatan yang dihasilkan dari aset amanah dan mana-mana dan semua bantuan kerajaan yang ada. Untuk mengetahui lebih lanjut tentang amanah ini, hubungi peguam anda yang merancang harta pusaka atau penasihat kewangan.