Kongres baru-baru ini telah meluluskan rang undang-undang bajet yang menyertakan beberapa perubahan penting kepada strategi tuntutan keselamatan Sosial pasangan. Strategi ini, memfailkan dan menangguhkan permohonan terhad untuk faedah keluarga, boleh menambah $ 60, 000 atau lebih kepada faedah keseluruhan yang dikumpulkan oleh pasangan. Kongres menganggap ini satu celah dalam peraturan dan satu kejatuhan yang tidak diinginkan dan peluang ini akan hilang enam bulan selepas Akta Bajet Bajet 2015 menjadi undang-undang, yang sepatutnya berlaku pada 30 April 2016.

File dan Suspend: Act Now

Setelah anda mencapai umur persaraan penuh anda (FRA) anda memfailkan faedah anda dan kemudian menggantungnya, dengan berkesan memberitahu Pentadbir Keselamatan Sosial tidak membayar anda. Sebab untuk melakukan ini adalah untuk membolehkan kredit pendapatan anda terus terakru sehingga tarikh yang lebih baru, mungkin umur 70 tahun, semasa membenarkan pasangan atau dalam beberapa kes ahli keluarga lain menarik manfaat berdasarkan rekod pendapatan anda.

Ini membolehkan anda mengumpul kredit tertangguh yang bermakna manfaat anda akan berkembang sebanyak 8% setahun sehingga umur 70 tahun. Strategi fail dan penggantungan kemudian membolehkan ahli keluarga lain menuntut manfaat berdasarkan rekod pendapatan anda dan membolehkan keuntungan anda sendiri untuk terus dikompaun dan berkembang. (Untuk lebih lanjut, lihat: 10 Soalan Umum Mengenai Keselamatan Sosial .)

Rang undang-undang bajet baru-baru ini telah mengubah ini untuk berjuta-juta rakyat Amerika.

Aplikasi Terhad

Di bawah peraturan semasa, sebaik sahaja anda mencapai FRA anda dibenarkan memfailkan aplikasi terhad. Ramai orang layak menerima pelbagai manfaat Keselamatan Sosial. Selain mereka sendiri, mereka mungkin layak mendapat faedah keluarga jika sudah berkahwin. Permohonan yang terhad membolehkan pasangan menuntut faedah pasangan berdasarkan rekod pendapatan pasangan mereka selagi pasangan mereka telah memfailkan faedah. (Untuk maklumat lebih lanjut, sila lihat: Kemusnahan Keselamatan Sosial: Adalah Takut Takut? )

Fail dan Suspend dengan Aplikasi Terhad

Pada umur persaraan penuh, satu pasangan akan memfailkan faedahnya dan kemudian menggantungnya yang membolehkan faedah mereka terus berkembang sehingga umur 70 atau sekurang-kurangnya ke tahap tertentu pada masa akan datang apabila mereka akan menyambung semula mereka.

Pasangan lain sebaik sahaja mereka mencapai FRA maka memfailkan permohonan terhad untuk menerima faedah keluarga berdasarkan faedah pasangan mereka. Mereka akan terus mengumpul faedah pasangan, separuh daripada manfaat penuh pasangan mereka, sehingga umur 70 tahun apabila mereka akan menukar manfaat mereka sendiri jika lebih tinggi daripada faedah pasangan.

Sering kali ini digunakan apabila manfaat pasangan adalah jauh lebih tinggi daripada yang lain. Terdapat kegunaan lain juga. Sebagai contoh, saya bekerja dengan pasangan klien yang kedua-duanya telah mencapai FRA dan satu rancangan untuk bekerja selama beberapa tahun, supaya pasangan itu akan memfailkan dan menggantung manakala pasangan yang lain akan memfailkan permohonan terhad untuk mendapatkan faedah pasangan mereka sehingga umur 70 tahun pasangan ini akan mengutip keuntungan mereka sendiri, yang sama seperti pasangan yang akan terus bekerja.(Untuk lebih lanjut, lihat: Kenapa Persaraan Boomer Akan Berbeza Daripada Apa Yang Mereka Merancang Untuk .)

Siapa Masih Boleh Mengambil Keuntungan?

Mereka yang telah melaksanakan taktik ini dan mempunyai satu pasangan mengutip faedah keluarga berdasarkan rekod pendapatan pasangan mereka boleh meneruskan pengaturan ini tanpa sebarang perubahan.

Bagi pasangan yang mempertimbangkan strategi ini, ia masih boleh dilaksanakan dalam tempoh enam bulan dari bil yang ditandatangani ke dalam undang-undang. Sekali lagi peraturan yang sama digunakan, kedua-dua pasangan mestilah sekurang-kurangnya di FRA mereka. (Untuk pembacaan yang berkaitan, lihat: File dan Suspend: Masih Suatu Pilihan, Tetapi Akta Cepat .)

Selepas Ketetapan

Selepas tamat tempoh enam bulan datuk untuk mereka yang belum selesai fail dan penggantungan dengan aplikasi terhad hilang dan pasangan tidak akan dapat melaksanakan strategi ini baru.

Penghapusan Aplikasi Terbatas

Akta Bajingan Bajet 2015 dengan berkesan menghapuskan permohonan terhad bagi mereka yang akan bertukar 62 selepas 1 Jan 2016. Mereka yang bertukar 62 selepas tarikh ini akan dianggap telah memfailkan kedua-dua manfaat keluarga dan faedah persaraan mereka sendiri apabila mereka memohon manfaat. Ini adalah bagaimana ia berfungsi pada masa ini bagi mereka yang belum mencapai FRA mereka.

Apa ini bermakna bahawa jika anda memfailkan hanya manfaat sosial, Keselamatan Sosial juga akan menganggap bahawa anda telah memfailkan manfaat anda sendiri yang menghapuskan manfaat utama fail dan menggantung dengan strategi aplikasi terhad. Anda tidak akan dapat mengutip faedah keluarga berdasarkan rekod pendapatan pasangan anda dan masih membiarkan manfaat anda sendiri untuk mendapatkan kredit tertangguh sehingga usia 70 tahun. (Untuk lebih lanjut, lihat: Negara Terburuk untuk Cukai Semasa Persaraan. )

Setiap situasi adalah berbeza dan ia masih berfaedah dalam sesetengah kes bagi satu pasangan untuk memfailkan faedah pasangan mereka, contohnya jika faedah mereka sendiri agak rendah atau jika mereka tidak layak mendapat manfaat persaraan sendiri . Tetapi di sini semakin lama mereka menunggu yang lebih besar manfaatnya juga.

Fail Fail Baru dan Suspend

Berkuatkuasa enam bulan selepas Rang Undang-Undang Belanjawan Bipartisan ditandatangani ke dalam fail undang-undang dan penggantungan juga diubah suai juga. Selepas masa itu agar ahli keluarga mendapat manfaat berdasarkan rekod pendapatan anda sebenarnya anda mesti menerima manfaat. Ini tentunya menafikan kelebihan fail semasa dan menangguhkan taktik dan menamatkannya sebagai strategi pasangan yang berdaya maju.

Selain itu, keupayaan untuk menerima bayaran retroaktif untuk manfaat sebelum ini jika mereka berubah fikiran mereka akan hilang selepas tarikh akhir juga.

Fail dan penggantungan masih tersedia atas sebab asalnya: Jika anda memfailkan faedah dan kemudian kembali ke tempat kerja, anda masih boleh menangguhkan manfaat anda dan biarkan ia terakru sehingga masa anda meneruskan mengambilnya. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tips Utama untuk Meminimumkan Cukai Ke atas Jaminan Sosial )

Peranan Penasihat Kewangan

Ini merupakan perkembangan utama dalam dunia perancangan persaraan dan ini tiba-tiba tiba-tiba .Penasihat kewangan yang bekerja dengan klien yang masih dapat melaksanakan file dan menggantung / menerapkan strategi aplikasi selama jendela enam bulan pastinya ingin melakukannya dalam banyak hal.

Di luar penasihat kewangan ini perlu memikirkan semula strategi perancangan persaraan untuk klien muda yang tidak dapat menggunakan strategi ini dan siapa yang merancang untuk melakukannya. Bagaimanakah mereka akan menggantikan pendapatan ini?

Bottom Line

Kongres, melalui Bajet Bajet 2015 Akta, telah menghapuskan pasangan yang popular strategi pemfailan Keselamatan Sosial - fail dan menggantung. Ini akan menyakiti beberapa orang yang akan mencapai umur persaraan penuh mereka selepas peraturan berubah dan mereka dan penasihat kewangan mereka perlu melihat alternatif kepada strategi ini. (Untuk lebih lanjut, lihat: Elakkan Kesilapan Portfolio Ini. )