Anuiti hadiah amal (CGA), seperti namanya, adalah hadiah deduktif cukai dan anuitas penghasilan pendapatan. Ini cara untuk memberi manfaat kepada organisasi amal atau bukan keuntungan yang kerja anda menyokong, sambil tetap menyokong diri anda dan keluarga anda. Memilih yang terbaik melibatkan memilih institusi dengan matlamat yang boleh dipuji dan syarat yang boleh diterima secara kewangan.

Tidak boleh dikelirukan dengan amanah amal, anuiti amal hadiah adalah pada dasarnya kontrak (seperti semua anuitas). Sebagai balasan untuk pemindahan wang tunai, sekuriti yang boleh dijual atau aset lain yang tidak dapat ditarik balik, organisasi amal bersetuju untuk membayar anda (aka the annuitant) dan / atau benefisiari anda yang ditetapkan dengan jumlah wang yang tetap untuk seumur hidup.

Yang penting, pembayaran anuitas, yang sebahagiannya bebas cukai, disokong oleh semua aset amal dan terus sehingga kematian anda dan anda, tidak kira bagaimana pelaburan hadiah anda dilakukan.

Jenis Anuiti Hadiah Amal

Secara umum, terdapat tiga jenis anuiti amal hadiah (walaupun tidak setiap negeri membenarkan mereka semua).

• Anuiti Hadiah Segera : Bayaran kepada annuitant bermula sebaik sahaja penyampaian hadiah. Susunan yang paling biasa adalah pembayaran suku tahunan, tetapi mereka boleh bulanan, setiap setengah tahun atau setiap tahun.
• Anuiti Hadiah Ditangguhkan (ana Anuiti Hadiah Bayaran Ditangguhkan): Hadiah tahunan mula menerima pembayaran pada tarikh yang akan datang, dipilih oleh penderma. Bayaran boleh dilakukan secara bulanan, suku tahunan, separa tahunan atau tahunan dan mesti bermula lebih dari satu tahun selepas tarikh sumbangan.
• Anuiti Hadiah Fleksibel: Annuitant tidak menetapkan tarikh permulaan untuk pembayaran segera, memilih sebaliknya untuk memastikan yang dibuka untuk masa depan (apabila dia bersara, sebagai contoh). Sudah tentu, lebih tua annuitant adalah apabila pembayaran bermula, lebih besar pembayaran tersebut akan menjadi.

Dalam tiga jenis anuiti hadiah amal, biasanya terdapat tiga pilihan pembayaran:

• Hidup tunggal , dibayar kepada satu orang untuk seumur hidupnya
• Dua orang berturut-turut , dibayar kepada satu orang dan kemudian kepada orang kedua jika orang itu menghidupkan pertama
• Bersama dan terselamat , yang terdiri dari jumlah yang sama yang dibayar kepada dua orang secara serentak sampai satu meninggal; jumlah gabungan kemudiannya dibayar kepada mangsa yang selamat

Memilih Amal

Pada tahun 2009, Majlis Amanah Hadiah Amerika (ACGA) menganggarkan bahawa sekurang-kurangnya 4, 000 organisasi amal menawarkan anuiti hadiah. Mengetahui dan memahami amalan terbaik ACGA yang disyorkan menyediakan titik permulaan yang baik untuk penilaian anda tentang bakal badan amal (untuk maklumat lanjut, lihat Perbezaan Antara Yayasan Persendirian dan Amal Awam ).

ACGA mengesyorkan bahawa amal:

1. Memenuhi Peraturan Negeri

Ini termasuk memberikan pernyataan pendedahan kepada calon penderma sebelum anuitas ditetapkan dan mematuhi semua keperluan pelaporan negara.

2. Tentukan Aset yang Akan Diterima

Sementara kas dan sekuriti yang dihargai adalah hadiah yang paling umum, beberapa badan amal juga menerima real estat, harta pribadi yang nyata dan jenis kepentingan lain.

3. Mewujudkan Zaman Minimum untuk Anuiti Segera dan Ditangguhkan

Umur purata penerima anuiti serta-merta pada tahun 2009 adalah 79. Banyak badan amal menghendaki bahawa annuitants berusia sekurang-kurangnya 60 tahun untuk menerima bayaran segera, atau telah mencapai usia tersebut untuk mula menerima pembayaran tertunda . Menetapkan seseorang yang lebih muda dari 60, kata ACGA, boleh menimbulkan masalah bagi penderma dan amal: Pembayaran tetap tidak menyesuaikan diri dengan inflasi, yang selama beberapa dekad serius dapat memakan nilai sebenar mereka, dan jangka waktu annuitant akan menerima pembayaran boleh mengurangkan hadiah asal.

4. Mewujudkan Saiz Hadiah Minimum dan Kadar Jadual

Bagi banyak organisasi amal, hadiah minimum yang diperlukan untuk anuiti adalah $ 10, 000 atau lebih. Jadual kadar cadangan ACGA (yang anda dapat lihat di sini) direka untuk menghasilkan residuum sekurang-kurangnya 50% daripada hadiah asal untuk amal. ACGA mencatatkan bahawa asumsi residu 50% menentukan bahawa tiada apa yang akan digunakan untuk tujuan kebajikan sehingga kewajiban pembayaran selesai.

5. Berkomunikasi secara berkala dengan Donor dan Annuitants

Komunikasi boleh merangkumi surat berita, jemputan untuk acara khas dan sebagainya. Selain itu, sebarang janji bahawa hadiah anda akan didedikasikan untuk tujuan khusus harus dihormati, dan anda harus terus diperbarui pada kemajuan.

Letakkan Wang Anda Di Mana Jantung Anda

Sebilangan besar (97. 3% pada tahun 2009) organisasi amal melaporkan bahawa mereka "selalu atau biasanya mengikut kadar yang dicadangkan ACGA" untuk bayaran anuiti. Sesetengah organisasi menawarkan kadar yang lebih tinggi. Jika seseorang yang anda sedang mempertimbangkan, adalah bijak untuk memastikan kadarnya mematuhi peraturan negeri yang terpakai. Organisasi yang menawarkan kadar yang lebih rendah daripada yang dicadangkan oleh ACGA harus dilihat dengan teliti - terutamanya kerana kadar ACGA adalah konservatif untuk dimulakan.

Katakan anda mempunyai penerima untuk kemurahan hati anda - sebuah yayasan komuniti, universiti atau entiti amal yang lain. Jika ya, pergi ke laman web yang sesuai atau sebaliknya hubungi dan:

• Tanya jika amal menawarkan CGA. Sekiranya ia berlaku, teruskan. Jika tidak, dapatkan amal yang lain.
• Ketahui sama ada ia mengikuti amalan terbaik ACGA (termasuk harga yang dicadangkan) dan jika tidak, tanya tentang garis panduan dan kadar yang ia mematuhi.

Tidak ada senarai komprehensif organisasi kebajikan yang diketahui yang menawarkan anuitas ini, tetapi senarai penaja ACGA terdiri sepenuhnya dari organisasi yang berbuat demikian.

Apabila Ia Membuat Rasa Sempit

Anuiti hadiah amal bukan untuk semua orang.Ia mungkin bukan untuk kebanyakan orang. Tetapi anda mungkin calon jika anda:

• berada dalam kurungan cukai tinggi
• tidak mempunyai ahli waris (atau telah menyediakan peruntukan yang mencukupi untuk yang anda miliki)
• dalam kesihatan yang baik
• telah dihargai aset dalam akaun yang boleh dikenakan cukai dan boleh menggunakan potongan cukai yang besar

Untuk lebih banyak pemikiran, lihat Untuk Derma atau Tidak Derma: Petua untuk Memberi Kebajikan.

Bottom Line

Jika anda ingin membuat sumbangan penting kepada amal yang anda peduli - tetapi juga menginginkan keselamatan pendapatan yang tetap dan boleh dipercayai untuk kehidupan - anuiti hadiah amal boleh menjadi pilihan yang hebat. Jika anda menganggap anuiti hadiah amal adalah kenderaan yang dirancang dengan baik untuk anda, cari amal yang menawarkannya (dan juga menyokong sebab yang anda setuju, tentu saja).

Gunakan garis panduan ACGA untuk menilai amal ini, kemudian luangkan masa dengan penasihat kewangan anda untuk memastikan ini adalah langkah yang tepat untuk strategi estet perumahan atau strategi perancangan anda.

Jika tidak, terdapat banyak alternatif di luar sana. Sebagai permulaan, lihat Menggunakan Insurans Hayat Untuk Membuat Sumbangan Amal .