Isi kandungan:
- IRA Tradisional
- SEP-IRA
- IRA Spousal
- Untuk Manfaat Cukai Kemudian (Bukan Sekarang): Roth IRA
- Jenis IRA yang Harus Anda Pilih?
- Bottom Line
Anda masih boleh menyimpan untuk persaraan berdasarkan pendapatan 2015 dan memotong bil cukai anda pada masa yang sama. Sumbangan 2015 untuk IRA boleh dibuat sehingga 15 April 2016. Ini termasuk IRA tradisional, Roth IRA, SEP-IRA dan IRA perkahwinan. Malah, jika anda bekerja sendiri dan mempunyai SEP-IRA, anda boleh membuat sumbangan sehingga tarikh tamat tempoh penyerahan anda, memberikan anda lebih banyak masa untuk memanfaatkan rehat cukai ini. Mari kita lihat setiap jenis IRA dan had sumbangan anda berdasarkan peraturan IRS. (Untuk lebih lanjut, lihat Nasihat Mengutip Cukai untuk Pemegang IRA .)
IRA Tradisional
Anda boleh menyumbang sehingga $ 5, 500 dalam IRA tradisional, ditambah tambahan $ 1, 000 jika anda berusia 50 tahun atau lebih tua. Sumbangan ini adalah cukai yang boleh dikurangkan jika anda tidak mempunyai pelan persaraan tempat kerja. Sekiranya anda mempunyai pelan persaraan di tempat kerja, anda masih boleh memotong jumlah penuh dari cukai anda jika anda masih tunggal dan mendapat kurang dari $ 61,000 atau berkahwin dan mendapat kurang dari $ 98, 000 sebagai pasangan. Potongan cukai fasa antara $ 61,000 dan $ 71,000 untuk perseorangan dan $ 98,000 dan $ 118,000 untuk pasangan suami isteri.
SEP-IRA
Jika anda memiliki perniagaan anda sendiri dan mempunyai SEP-IRA, anda boleh membuat sumbangan anda sehingga tarikh akhir penyerahan cukai anda. Anda boleh deposit sehingga 25% daripada pampasan anda dengan maksimum $ 53, 000 untuk 2015. Jumlah ini akan menyesuaikan pada tahun-tahun akan datang berdasarkan kos sara hidup. Sumbangan SEP-IRA mesti dibuat secara tunai. Anda tidak boleh menyumbangkan harta. Jika anda bekerja sendiri, pengiraan sumbangan yang dibenarkan harus diselaraskan dengan jumlah yang anda bayar dalam cukai Sosial dan Medicare.
IRA Spousal
Jika pasangan anda tidak berfungsi, anda masih boleh menyumbang kepada Roth atau IRA tradisional berdasarkan nama pendapatan anda sepanjang tahun, dengan syarat anda memfailkan anda cukai bersama. Ini membolehkan anda menggandakan simpanan IRA anda berdasarkan hanya satu gaji. IRA spousal bukanlah akaun bersama; itu akaun semata-mata dalam nama pasangan anda. Had sumbangan adalah sama seperti IRA tradisional dan Roth, tetapi selagi anda mempunyai pendapatan, anda boleh membuat sumbangan. (Untuk lebih lanjut, lihat Membuat Sumbangan IRA Spam> .)
Untuk Manfaat Cukai Kemudian (Bukan Sekarang): Roth IRA
Walaupun anda tidak dapat mendapatkan potongan cukai untuk sumbangan Roth anda , anda masih mempunyai sehingga 15 April 2016, untuk membuat sumbangan. Kelebihan utama IRA Roth adalah bahawa wang anda tumbuh bebas cukai dan boleh dikeluarkan dalam persaraan tanpa perlu membayar sebarang cukai atas keuntungan. Had sumbangan untuk IRA Roth adalah sama dengan IRA tradisional: $ 5, 500 jika anda berusia di bawah 50 dan $ 6, 500 jika anda berusia 50 tahun atau lebih.
Jika anda berkahwin dan memfailkan secara bersama anda boleh menyumbang kepada Roth IRA selagi pendapatan anda jatuh di bawah $ 183,000; sumbangan sumbangan yang dibenarkan antara $ 183,000 dan $ 193, 000. Bagi perseorangan dan ketua isi rumah, jangkauan fasa adalah antara $ 116,000 dan $ 131,000.
Jenis IRA yang Harus Anda Pilih?
IRA tradisional dan SEP-IRAs menaikkan cukai tertunda sehingga anda mula mengambil wang itu semasa bersara. Pada masa itu, taburan anda dikenakan cukai berdasarkan kadar cukai semasa anda, yang sering lebih rendah dalam persaraan daripada semasa kerjaya kerja anda. A Roth IRA menanam cukai percuma, dan anda tidak akan perlu membayar cukai atas wang yang anda menarik semasa bersara. (Untuk lebih, lihat Roth vs IRA Tradisional: Mana yang Betul untuk Anda? )
Jadi di sini adalah keputusan utama yang perlu anda buat: Adakah anda mahu potongan cukai sekarang, untuk menurunkan cukai anda bil? Atau adakah anda mahukan keupayaan untuk mengambil wang dari cukai tanpa persaraan? Anda perlu menentukan keutamaan anda, dan anda mungkin ingin merujuk penasihat cukai anda atau penasihat kewangan untuk membuat keputusan yang terbaik untuk anda. Ketahui bahawa ada batasan pendapatan yang boleh menyumbang kepada Roth.
Bottom Line
Tidak kira bagaimana anda menyimpan untuk bersara, mengambil kesempatan dari masa sekarang dan 15 April 2016, untuk menambah telur sarang anda. Anda akan gembira apabila anda bersara.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya memotong sumbangan IRA saya terhadap pulangan cukai saya tetapi gagal untuk memindahkan dana. Apa yang saya buat?
Jika sumbangan IRA ditolak atas pengembalian cukai tetapi sumbangan tidak pernah dibuat kepada IRA oleh tarikh pemfailan cukai pembayar cukai (tidak termasuk pelanjutan), pulangan cukai mesti dipinda untuk menghapuskan sumbangan tersebut. Pada amnya, Borang 1040X mesti difailkan dalam masa tiga tahun selepas tarikh pulangan asal difailkan atau dalam tempoh dua tahun selepas tarikh pembayar cukai membayar cukai pendapatannya, yang mana kemudiannya.
Adakah saya perlu memukul had sumbangan saya 401 (k) sebelum saya boleh mula membuat sumbangan tangkapan?
Anda secara amnya perlu mencapai had yang ditetapkan oleh pelan untuk membuat sumbangan tangkapan; Oleh itu, jika had pelan adalah $ 15, 500, anda akan dapat membuat caruman tangkapan hanya selepas anda mencapai had itu, dengan andaian anda akan berumur sekurang-kurangnya 50 tahun menjelang akhir tahun.