Di bawah undang-undang semasa, mana-mana aset IRA atau Roth IRA yang berbakat semasa pemilik IRA masih dianggap sebagai pengedaran dari IRA kepada pemilik IRA. Ini bermakna aset tidak akan lagi dianggap aset IRA selepas mereka meninggalkan IRA.
Sesetengah pemilik IRA memilih untuk menetapkan pemberi hadiah (pihak yang menerima aset itu) sebagai benefisiari IRA supaya pihak itu akan menerima aset selepas pemilik IRA Roth meninggal dunia. Ini membolehkan benefisiari mengekalkan aset sebagai aset IRA untuk tempoh tertentu yang dibenarkan oleh undang-undang. Untuk IRA Roth, tempoh ini mungkin lima tahun selepas kematian pemilik IRA Roth atau jangka hayat tunggal penerima. Walau bagaimanapun, pilihan ini tidak membenarkan ibu anda memberi manfaat hadiah bebas cukai yang dia dibenarkan untuk $ 11, 000.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Hubungi Denise )
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Sijil deposit saya (CD ) baru matang dan saya merancang untuk menyumbang $ 10,000 kepada akaun IRA Roth semasa saya. Orang yang melakukan cukai saya tidak boleh memberitahu saya mengapa saya tidak boleh membuat apa-apa sumbangan besar kecuali untuk pendapatan rendah saya - Saya seorang veteran kurang upaya pada
Sumbangan Roth IRA biasa anda tidak boleh melebihi $ 4, 000 setiap tahun. Sekiranya anda berumur sekurang-kurangnya 50 tahun pada 31 Dis, 2005, anda boleh menyumbangkan tambahan $ 500, membawa had sumbangan tahunan anda kepada $ 4, 500. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda bagi tahun kurang daripada $ 4, 000, sumbangan anda tidak boleh lebih tinggi daripada pendapatan anda.
Saya bersara dan memindahkan bahagian pengagihan pencen saya kepada IRA Roth. Sekiranya saya berusia lebih dari 55 tahun, saya masih layak untuk pengecualian umur 55 tahun?
Pengecualian umur 55 hanya terpakai kepada pengagihan dari pelan yang layak dan 403 (b) akaun. Setelah aset tersebut dikreditkan ke IRA, manfaat tersebut tidak lagi berlaku untuk aset tersebut. Anda menyebut bahawa anda meletakkan sebahagian daripada pengagihan pencen anda di Roth.