Walaupun isu cukai tidak menjadi pemacu dalam strategi pelaburan anda, menguruskan cukai ke atas pelaburan anda dapat membantu memaksimumkan pulangan keseluruhan portfolio anda. Terdapat beberapa taktik pintar cukai pelabur boleh gunakan untuk menguruskan gigitan cukai ke atas pelaburan mereka.

Ini adalah kawasan di mana penasihat kewangan yang berpengetahuan dapat menambah nilai kepada klien dari segi pengurusan cukai pelaburan dalam konteks portfolio yang terurus dengan baik.

Berikut adalah beberapa cara pelabur dapat menguruskan cukai yang melanda pelaburan mereka. (Untuk pembacaan yang berkaitan, lihat: Tis Musim untuk Penurunan Cukai-Penurunan )

Penurunan Kerugian Cukai

Pengambilan kerugian cukai melibatkan penjualan pelaburan yang dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai dengan kerugian yang belum direalisasi untuk menyedari kerugian itu. Walaupun ini sering dilakukan pada akhir tahun, anda boleh melakukannya pada bila-bila masa. Sebab utama untuk menggunakan taktik ini adalah untuk mengimbangi keuntungan modal pada pelaburan bercukai lain yang dijana sama ada melalui penjualan kenderaan pelaburan atau pengagihan keuntungan modal yang diterima daripada dana bersama atau ETF.

Keuntungan modal sama ada jangka panjang atau jangka pendek bergantung kepada tempoh pegangan pelaburan. Apabila memikirkan keuntungan dan kerugian bersih, terdapat proses sepadan yang berlaku. Mula-mula memadankan keuntungan dan kerugian sejenis seperti satu sama lain dan pergi dari situ. Setakat kerugian melebihi keuntungan bersih, tambahan $ 3,000 boleh digunakan untuk mengimbangi pendapatan lain.

Dalam perjalanan ini, adalah penting untuk tidak membiarkan prospek simpanan cukai memotivasi anda. Sebaliknya, ia sepatutnya dilakukan untuk tujuan pelaburan tertentu terlebih dahulu.

Lokasi Aset

Lokasi aset merujuk kepada jenis akaun yang anda gunakan untuk memegang pelaburan tertentu. Contohnya, akaun yang boleh dikenakan cukai mungkin lebih baik untuk:

• Saham individu yang anda merancang untuk memegang lebih daripada satu tahun untuk mendapatkan keuntungan cukai keuntungan modal istimewa jika dijual untuk keuntungan.
• Dana bersama yang diuruskan dengan cukai dan ETF.
• Saham, ETF dan dana bersama yang membayar dividen yang layak dengan rawatan cukai keutamaan mereka.
• Bon Perbandaran (termasuk dana bersama dan ETF), bon individu dan bon simpanan. (Untuk bacaan berkaitan, lihat: Meminimumkan Cukai dengan Lokasi Aset )

Akaun yang ditangguhkan cukai seperti IRA tradisional mungkin lebih baik untuk:

• Saham individu yang akan diadakan kurang dari satu tahun untuk mengelakkan kadar keuntungan modal jangka pendek yang lebih tinggi jika dijual untuk keuntungan.
• Reksa dana yang dikendalikan secara aktif atau ETF yang cenderung menghasilkan keuntungan modal jangka pendek yang tinggi.
• Dana bersama bon dan ETF seperti dana bon bercukai, dana bon hasil yang tinggi dan dana TIP. Bon kupon sifar juga merupakan calon yang baik untuk akaun yang ditangguhkan cukai.
• Amanah pelaburan hartanah (REIT).

Ini adalah strategi optimum secara umum, tetapi setiap situasi pelabur dan keupayaannya untuk melaksanakannya berbeza-beza. Penasihat kewangan yang arif dapat membantu pelanggan dalam mengoptimumkan lokasi aset.

Kepelbagaian Cukai

Kepelbagaian cukai merujuk kepada cukai akhir wang apabila ditarik balik dari akaun. Wang dalam akaun yang dikenakan cukai dikenakan cukai berdasarkan sama ada terdapat keuntungan atau kerugian pada pelaburan yang dipersoalkan dan masa pelaburan telah diadakan. Terdapat kadar cukai keutamaan untuk keuntungan modal jangka panjang, yang merujuk kepada pelaburan yang telah diadakan untuk sekurang-kurangnya setahun dan sehari.

Wang dalam akaun persaraan yang tertunda cukai seperti IRA tradisional, pelan 401 (k) atau pelan yang ditaja oleh majikan yang sama menimbulkan cukai tertunda, tetapi ia dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan pelabur biasa apabila ditarik balik. Tidak ada kadar keutamaan untuk keuntungan modal dan kerugian modal tidak boleh ditolak.

Akaun tanpa cukai seperti IRA Roth membenarkan pengeluaran tanpa cukai sebaik sahaja anda mencapai usia 59 tahun. 5 dan mempunyai akaun Roth di tempat sekurang-kurangnya lima tahun.

Apabila digabungkan, kepelbagaian cukai dan lokasi aset boleh membantu pelabur memasuki jalan yang jauh untuk mengoptimumkan keputusan cukai pelaburan mereka. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Mengapa Mengambil Cukai Anda adalah Perancangan Persaraan yang Baik. )

Pasif Berinvestasi

Secara umum, dana bersama indeks yang dikendalikan secara pasif dan ETF lebih cekap daripada cukai secara aktif- dana yang diuruskan. Dengan sifatnya, dana yang diuruskan secara aktif biasanya akan mempunyai lebih banyak perolehan sepanjang tahun, yang sering menyebabkan keuntungan modal. Keuntungan modal jangka panjang adalah sekurang-kurangnya dikenakan cukai pada kadar istimewa. Dana yang sangat aktif juga boleh menghasilkan keuntungan modal jangka pendek yang tinggi, yang dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa yang lebih tinggi.

ETF beta pintar didasarkan pada kepingan indeks popular seperti S & P 500. Walau bagaimanapun, kepingan atau faktor-faktor ini boleh menyebabkan perdagangan lebih kerap untuk mengimbangi kembali kepada penanda aras yang telah dibuat ini menyebabkan pengagihan keuntungan modal yang lebih tinggi yang indeks indeks tipikal atau ETF.

Derma Amal

Salah satu kaedah yang paling berkesan untuk membuat derma adalah untuk memberikan sekuriti yang dihargai seperti stok individu, ETF dan dana bersama. Banyak badan amal yang dilengkapi untuk menerima hadiah dalam format ini dan penjaga utama boleh membantu anda memudahkan derma anda. Selagi jaminan telah diadakan sekurang-kurangnya setahun dan sehari, anda akan menerima kredit untuk derma sebagai nilai pasaran keselamatan pada tarikh pemindahan kepada organisasi amal. Selain potongan cukai amal, tidak ada cukai ke atas keuntungan modal pada keselamatan.

Jika anda cenderung bersemangat dan sebaliknya akan memberikan sumbangan sedemikian secara tunai, anggap ini lebih banyak cara yang cekap cukai. (Untuk membaca yang berkaitan, lihat: Memilih Anuiti Hadiah Amal Terbaik )

Ini juga boleh menjadi kaedah yang cekap cukai untuk mengimbangi semula akaun yang boleh dikenakan cukai anda supaya anda boleh memilih keselamatan dalam kelas aset perlu dikurangkan untuk membawa portfolio anda kembali seimbang.Anda tidak akan mengalami sebarang akibat cukai ke atas transaksi ini.

Rebalan Strategik

Mengimbangi portfolio anda bukanlah strategi cukai dalam dan dari dirinya sendiri. Walau bagaimanapun, apabila taktik seperti menggunakan sekuriti yang dihargai untuk pemberian amal, lokasi aset, kepelbagaian cukai dan penebangan cukai digunakan sebagai sebahagian daripada proses pengimbangan semula, ia benar-benar boleh membantu pelabur meminimumkan gigitan cukai sambil tidak menyimpang dari strategi pelaburan keseluruhan.

Ini adalah kawasan di mana penasihat kewangan mahir boleh menambah nilai sebenar kepada pelanggan mereka. Membantu pelanggan merekabentuk portfolio yang sesuai untuk keperluan dan objektif mereka adalah kemahiran untuk dirinya sendiri. Melakukan perkara ini dan membantu pelanggan meminimumkan pencukaian cukai daripada aktiviti pelaburan mereka boleh menambah lebih banyak lagi kepada pulangan pelaburan mereka.

Bottom Line

Keutamaan pertama dalam mana-mana langkah pelaburan perlu berkaitan pelaburan dan bukan berdasarkan pertimbangan cukai. Iaitu, pelan pelaburan yang membantu pelanggan meminimumkan pencapaian cukai berkaitan menambah nilai lebih kepada mereka. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Tips Cukai untuk Pelabur Individu )