Pengagihan jumlah selepas cukai (jumlah yang sudah dikenakan cukai) tidak akan dikenakan cukai apabila diedarkan kepada anda.
Walau bagaimanapun, anda dikehendaki melaporkan amaun pengembalian cukai anda sebagai pengagihan tidak boleh dikenakan cukai. Rancangan itu hendaklah menghantar Borang 1099-R, yang digunakan untuk melaporkan pengagihan dari akaun persaraan. 1099-R sepatutnya menunjukkan jumlah yang tidak boleh dikenakan cukai. Pastikan anda menyediakan penyedia cukai anda dengan salinan 1099-R, tetapi pastikan terlebih dahulu ia tidak mencerminkan amaun yang dikenakan cukai.
Untuk maklumat lanjut, lihat Arahan Untuk Borang 1099-R Dan 5498 di laman web IRS.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby (Hubungi Denise)
Saya akan menerima wang dari QDRO yang dilaksanakan menurut perceraian saya. Saya ingin mengambil sebahagian daripada wang itu sebagai pengagihan untuk membayar rumah baru. Apakah implikasi cukai untuk melakukan ini?
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.