Terdapat beberapa isu yang perlu dipertimbangkan:
- Penalti pengedaran awal - Aset yang diedarkan daripada pelan yang memenuhi syarat mengikut perintah hubungan domestik yang berkelayakan (QDRO) dikecualikan daripada 10% penalti pendedahan awal. Sekiranya anda akan menggunakan mana-mana bahagian aset dengan serta-merta, praktikal untuk tidak menggulung bahagian aset tersebut kepada IRA. Sekiranya anda berusia di bawah umur 59. 5, jumlah yang dilancarkan ke IRA Tradisional dan kemudian diedarkan daripada IRA akan tertakluk kepada 10% penalti pendedahan awal, melainkan jika anda memenuhi pengecualian.
Anda boleh mempunyai sebahagian daripada jumlah yang diproses sebagai peralihan langsung kepada IRA Tradisional anda dan baki yang dibayar kepada anda. Amaun yang diproses sebagai peralihan langsung kepada IRA anda tidak akan dikenakan penangguhan cukai.
-
Pemotongan Cukai - Oleh kerana aset pelan yang memenuhi syarat yang anda terima menurut QDRO adalah peralihan yang layak, jumlah yang dibayar langsung kepada anda dan bukannya pelan persaraan yang layak melalui peralihan langsung akan tertakluk kepada pegangan mandatori. Penahanan ini adalah 20% untuk cukai persekutuan dan, bergantung pada keadaan kediaman anda, pembayar juga boleh menahan jumlah untuk cukai negara. Oleh itu, anda mungkin perlu meningkatkan jumlah edaran untuk memastikan jumlah bersih yang anda terima cukup untuk memenuhi keperluan kewangan anda.
-
Pengagihan boleh diambil dalam tempoh tertentu - Kecuali anda perlu mengagihkan beberapa aset dengan serta-merta, anda boleh memilih untuk melancarkan aset tersebut ke IRA Tradisional anda dan mempunyai distribusi yang dibayar kepada anda dari masa ke masa (dari IRA). Jumlah yang dibayar kepada anda sekurang-kurangnya lima tahun atau sehingga anda berusia 59 tahun. 5 (yang mana lebih panjang) dikecualikan daripada 10% penalti pengagihan awal, dengan syarat pembayaran memenuhi keperluan tertentu. Ini biasanya dirujuk sebagai pembayaran berkala yang sama rata atau pengagihan 72 (t). Jika anda memutuskan untuk mempertimbangkan pilihan ini, anda perlu mengetahui jumlah yang anda terima setiap tahun dan memutuskan sama ada jumlah ini memenuhi kehendak anda.
-
Menukar aset ke Roth IRA - Sekiranya anda ingin mengubah aset ke Roth IRA, anda mesti terlebih dahulu melancarkan jumlah itu kepada IRA Tradisional.Jumlahnya kemudiannya boleh ditukar daripada IRA Tradisional ke IRA Roth anda. Anda akan dikenakan cukai pada amaun yang ditukar untuk tahun penukaran berlaku.
- Perhatian - Sesetengah pelan yang layak tidak akan mengagihkan aset menurut QDRO sehingga peserta pelan, dalam hal ini bekas pasangan anda, mengalami peristiwa pemicu, seperti mencapai umur persaraan atau dipisahkan dari perkhidmatan dengan majikan. Pelan lain mempertimbangkan QDRO sebagai acara pemicu. Periksa dengan pelan berkenaan peraturannya untuk pemprosesan pengedaran disebabkan oleh QDRO.
Soalan ini dijawab oleh Denise Appleby
( Contact Denise )
Jika saya berhak mengikut dekri perceraian saya kepada peratusan IRA bekas suami saya, bagaimana saya boleh menerima aset yang disebabkan oleh saya ke IRA sendiri tanpa dikenakan cukai? Adakah dia akan dikenakan cukai apabila dia membuat pemindahan? Adakah wang yang dia perlu bayar dalam cukai
Untuk memiliki bahagian aset IRA yang dipindahkan kepada anda (iaitu ke dalam nama anda), anda harus menghubungi kustodian / pemegang amanah IRA suami anda dan beri mereka salinan surat perceraian. Pastikan anda meminta penjaga mengenai keperluan dokumentasi lain.
Saya pembeli rumah pertama kali. Sekiranya saya mengambil pengedaran daripada 401 (k) saya untuk membeli tanah dan rumah, adakah saya perlu membayar penalti pada edaran ini? Juga bentuk apa yang saya perlu memfailkan dengan cukai saya, menunjukkan IRS bahawa $ 10, 000 pergi ke arah
Seperti yang anda sudah tahu, anda mesti memenuhi keperluan tertentu, yang digariskan dalam 401 (k ) merancang dokumen, dianggap dianggap layak menerima pengedaran dari pelan tersebut. Majikan atau pelan pelan anda akan memberikan anda senarai keperluan. Jumlah yang dikeluarkan dari pelan 401 (k) anda dan digunakan untuk pembelian rumah anda akan dikenakan cukai pendapatan dan penalti pengagihan awal 10%.
Apabila dia meninggal dunia, saya menerima permohonan akaun yang menyenaraikan saya sebagai benefisiari, dan juga melihat bahawa adik saya dan saya perlu mengambil pengagihan ibu saya. Abang saya tidak dapat ditemui. Bagaimana saya
Jika abang anda tidak dapat dijumpai, anda mungkin ingin menyemak dengan pengawal IRA dan / atau penasihat kewangan untuk mengetahui sama ada dokumen pelan IRA merangkumi apa-apa peruntukan bagi keadaan sedemikian. Sebagai contoh, beberapa dokumen IRA menyatakan bahawa jika penerima tidak dapat dijumpai, benefisiari itu akan diperlakukan seolah-olah dia bukan penerima IRA.