Di Amerika Syarikat, salah satu cara terbaik bagi individu untuk melindungi pendapatan mereka dari cukai dan menyimpan untuk persaraan adalah dengan menggunakan akaun persaraan individu (IRA). IRA datang dalam banyak bentuk yang boleh disesuaikan dengan keutamaan individu tertentu. Walau bagaimanapun, peraturan dan peraturan penting telah dibangunkan dan dimulakan oleh IRS dan Jabatan Perbendaharaan U. S. yang boleh membuat penggunaan IRA agak mengelirukan. Dua daripada IRA utama adalah IRAs sendiri dan IRA Roth.
IRA yang diarahkan sendiri adalah yang dikawal oleh individu. Akaun-akaun ini dibentuk di antara individu yang membuka akaun dan broker saham. Individu kemudian mengawal semua wang yang dia mahu melabur. IRA Roth boleh dibuka melalui broker, reksa dana atau bank. Sumbangan yang dibuat ke arah IRA Roth dibuat atas dasar selepas cukai; Walau bagaimanapun, kunci kepada IRA Roth ialah ia memberikan pertumbuhan bebas cukai.
Nasib baik, individu yang mempunyai IRA sendiri atau Roth IRA boleh berdagang di pasaran forex sebagai pelaburan. Untuk melakukan ini, IRA perdagangan forex mesti dibuka. Orang-orang yang melakukan ini sangat berfaedah untuk dapat bebas cukai perdagangan hari. Menggunakan forex dalam pelan persaraan juga menyediakan kepelbagaian tambahan yang boleh digunakan untuk menambahkan kestabilan kepada pulangan pelabur. Selain itu, individu yang sudah mempunyai aset yang dilaburkan dalam akaun IRA lain boleh memindahkan aset tersebut ke dalam akaun IRA tukaran asing dengan mengisi kertas kerja yang diperlukan.
Seperti dengan IRA tradisional, IRA forex boleh diarahkan sendiri oleh individu yang membuka akaun, atau diuruskan oleh pengurus forex profesional.
Untuk mengetahui lebih lanjut, lihat Nasihat Penjimatan Cukai Bagi Pemegang IRA , Sepuluh Tips untuk Mencapai Keselamatan Kewangan dan Had Keterbatasan IRA Tradisional .
Pasangan saya adalah penerima utama IRA saya. Saya juga mempunyai benefisiari kontingen. Bolehkah pasangan saya masih memindahkan aset IRA saya tanpa cukai ke IRA sendiri?
Pasangan yang merupakan penerima utama tunggal IRA boleh melayan IRA sendiri. Penerima kontinjen luar jangka pada IRA tidak akan dipertimbangkan melainkan jika penerima utama menghargai pemilik IRA, atau benefisiari utama menafikan aset tersebut.
Saya pensiunan, melukis dari anuiti 403 (b) saya. Saya adalah pekerja tunggal perniagaan saya sendiri. Adakah saya layak untuk akaun IRA SIMPLE? Saya mahu menangguhkan sebahagian daripada pendapatan saya daripada cukai.
Ia bergantung. Sekiranya perniagaan anda tidak diperbadankan, dan anda mempunyai pendapatan bersih dari pekerjaan sendiri, anda layak untuk menubuhkan dan membiayai pelan persaraan, termasuk IRA SIMPLE, berdasarkan pendapatan tersebut. IRS mentakrifkan pendapatan bersih daripada pekerjaan sendiri sebagai pendapatan kasar daripada perniagaan atau perniagaan anda yang ditolak dengan potongan perniagaan yang dibenarkan.
Saya bekerja untuk sebuah universiti, dan saya mempunyai 403 (b) dengan TIAA-CREF. Tetapi TIAA-CREF mengatakan saya tidak boleh memindahkan wang kepada pembekal lain. Bolehkah saya menghalang saya daripada memindahkan wang saya kepada pelaburan yang lebih baik?
Ia bergantung. IRS membenarkan pemindahan aset antara 403 (b) pembekal; Walau bagaimanapun, majikan dan 403 (b) pembekal tidak dikehendaki untuk membenarkan pemindahan tersebut. Secara umumnya, pemindahan hanya dibenarkan jika akaun 403 (b) yang baru (di mana aset dipindahkan) adalah tertakluk kepada peraturan pengedaran yang sama (atau lebih ketat) yang dikenakan ke akaun 403 (b) yang asetnya dipindahkan.