Pelanggan anda mungkin akan mengubah pekerjaan beberapa kali sepanjang perjalanan kerjayanya. Salah satu keputusan yang kritikal adalah apa yang perlu dilakukan dengan 401 (k) atau rancangan persaraan sumbangan yang serupa seperti 403 (b) atau 457. Biasanya, terdapat empat pilihan untuk dipertimbangkan:

• sebuah IRA dengan kustodian luar.
• Letakkannya ke rancangan 401 (k) majikan baru.
• Biarkanlah wang yang dilaburkan dalam rancangan majikan lama mereka.
• Ambil pengedaran.

Setiap pilihan ini boleh mempunyai tempat mereka. Mari lihat setiap dan bagaimana anda boleh menasihati pelanggan anda untuk meneruskan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Cara Bayar Minima Cukai ke atas Aset Persaraan. )

Menggulung ke IRA

• Kos yang lebih rendah dan lebih banyak pilihan: Bergantung pada pilihan yang tersedia sama ada Pelan lama pelanggan anda atau majikan baru mereka (jika itu alternatif), IRA akan menawarkan pilihan pelaburan pilihan yang lebih luas yang mungkin membawa kos yang lebih rendah.
• Menggabungkan akaun lama: Melancarkan 401 (k) lama mereka kepada IRA menawarkan peluang kepada pelanggan untuk menyatukan akaun persaraan ini dan lain-lain dalam satu tempat. Terutama jika hubungan anda dengan pelanggan ini adalah yang baru, ini boleh menjadi cara yang baik untuk menambah nilai hubungan.
• Peraturan fidusiari DoL dan rollovers kepada IRA: Peraturan fidusiari baru mungkin meletakkan peredam dalam beberapa rollovers dari 401 (k) ke IRA. Jika ini menyebabkan pelanggan membayar yuran yang lebih tinggi untuk pelaburan dalam IRA, borang pendedahan BICE mungkin diperlukan. Terdapat beberapa spekulasi bahawa peraturan fidusiari akan meletakkan peredam pada rollovers kepada IRA.

Rolling It Over ke Rancangan Majikan Baru

Jika pelanggan berpindah ke syarikat baru dengan 401 (k) dan jika rancangan itu membolehkan rollovers, ini boleh menjadi pilihan yang baik jika Pelan menawarkan menu pelaburan yang kukuh dan membawa kos keseluruhan yang rendah. Banyak majikan yang lebih besar mempunyai akses kepada dana institusi ultra-rendah dan amanah kolektif yang lebih murah daripada apa yang boleh diperoleh melalui IRA.

Jika pelanggan anda akan beroperasi pada usia 70 tahun. 5, mereka tidak perlu mengambil pengedaran minimum yang diperlukan jika mereka bukan pemilik syarikat 5% atau lebih dan majikan mereka telah memilih untuk menawarkan pengecualian ini. Di samping itu, jika pelan majikan ini membenarkannya, pelanggan anda juga boleh melakukan peralihan terbalik dari IRA mereka tentang apa-apa wang yang pada asalnya pada dasar pra-cukai. Ini membolehkan RMD untuk wang ini ditangguhkan sehingga pelanggan anda bersara daripada majikan ini juga.

Selain itu, wang yang dipegang dalam pelan 401 (k) boleh menawarkan perlindungan yang besar kepada pemiutang daripada IRA di sesetengah negeri jika ini adalah isu untuk pelanggan anda. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Membantu Pelanggan Mengelakkan Ranjau Rizab Persaraan. )

Meninggalkan Wang Di sana

Ini boleh menjadi pilihan yang baik jika pelan 401 (k) lama pelanggan anda berjalan lancar dan menawarkan menu dana bersama institusi kos rendah dan pilihan pelaburan lain. Logik yang sama mengenai keupayaan beberapa majikan untuk merundingkan yuran yang sangat rendah dan menawarkan pilihan institusi yang sangat baik, kos rendah yang terpakai terpakai di sini juga jika terpakai untuk pelan ini. Begitu juga, dengan isu perlindungan pemiutang di bawah senario ini juga.

Jika pelanggan anda mempunyai baki di bawah $ 5, 000, majikan lama mereka boleh memaksa mereka untuk mengedarkannya. Adalah penting untuk memberi mereka nasihat dari segi apa yang dilakukan dengan wang ini. Walaupun pelanggan anda mempunyai jumlah yang lebih besar, majikan lama mereka mungkin mengalihkan dana mereka kepada IRA yang dirancang khusus untuk bekas pekerja.

Mengambil Pengedaran

Jika pelanggan anda lebih muda dari 59. 5 dan mengambil pengagihan dari pelan persaraan mereka, ia akan menghasilkan penalti 10% sebagai tambahan kepada sebarang cukai yang perlu dibayar. Terdapat beberapa pengecualian di mana penalti diketepikan termasuk untuk memenuhi levi IRS, ketidakupayaan, perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar dan beberapa yang lain.

Secara amnya, anda ingin memberi nasihat kepada pelanggan anda untuk mengelakkan pengagihan sekaligus, terutamanya jika mereka mempunyai beberapa tahun untuk pergi bersara. Terdapat dua senario untuk dipertimbangkan untuk pelanggan dari segi pengeluaran. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Bagaimana Membuat Dasar Pelaburan Persaraan. )

• Pemisahan daripada perkhidmatan pada umur 55 tahun ke atas: Jika pelanggan anda berpisah daripada perkhidmatan dengan majikan mereka pada tahun ini yang mana mereka mencapai usia 55 tahun atau lebih, pengagihan dari 401 (k) mereka tidak akan dikenakan penalti 10% jika mereka berusia bawah 59 tahun. 5.
• Penghargaan yang belum direalisasi bersih: Jika pelanggan anda 401 (k) mengandungi saham syarikat yang dihargai, ia mungkin memerlukan mereka untuk menggunakan teknik ini untuk stok ini. Daripada melancarkan saham stok syarikat kepada mana-mana IRA, mereka boleh mengambil pengedaran dan membayar cukai berdasarkan asas kos saham. Apabila mereka menjual saham di jalan raya, mereka akan membayar cukai pada kadar keuntungan modal istimewa, yang boleh mengakibatkan simpanan cukai yang ketara. Bahagian saham bukan syarikat akan dilancarkan ke IRA untuk mengekalkan rawatan tertunda cukai.

Garis Bawah

Membantu pelanggan membuat keputusan terbaik mengenai rancangan 401 (k) mereka yang lama apabila mereka meninggalkan majikan adalah antara nasihat yang paling penting yang penasihat kewangan dapat menyediakan pelanggan mereka. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Cara Pilih Antara Roth atau Tradisional 401 (k). )