Setiap tahun orang yang berusia 70 ½ tahun lebih tua dikehendaki mengambil pengedaran minimum dari akaun persaraan seperti IRA, rancangan 401 (k), 403 (b) dan lain-lain. Sekiranya terdapat hanya satu akaun ini adalah proses yang agak mudah dan mudah. Walau bagaimanapun memastikan bahawa anda betul mengambil pengagihan yang diperlukan apabila banyak akaun yang terlibat dapat menjadi lebih kompleks.

Dikira oleh Akaun

Setiap tahun setiap penjaga bagi pelbagai akaun persaraan anda akan mengira pengedaran minimum yang diperlukan (RMD) untuk akaun tersebut untuk tahun semasa. Ini termasuk akaun IRA serta pelan persaraan syarikat seperti 401 (k) anda. (Untuk bacaan yang berkaitan, lihat: Nasihat Mengcukai Cukai untuk Pemegang IRA .)

Pengiraan ini adalah berdasarkan gabungan baki dalam akaun pada 31 Disember sebelumnya ^st dan umur anda. Perkhidmatan Hasil Dalaman menyediakan jadual untuk pengiraan ini. Jumlah RMD ini dilaporkan kepada IRS.

Butiran untuk Berbilang Akaun

Jika anda mempunyai lebih daripada satu akaun IRA tradisional, anda boleh mengambil sekurang-kurangnya RMD yang dikira dari setiap akaun atau anda boleh mengambil keseluruhan pengedaran dari salah satu akaun atau dalam kombinasi mana-mana dari akaun sebagai selagi jumlah pengagihan adalah jumlah pengagihan yang digabungkan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Bagaimana Pengeluaran IRA Dibayar? )

401 (k) anda berfungsi sedikit berbeza. Anda mesti mengambil sekurang-kurangnya RMD yang dikira daripada setiap 401 (k) akaun. (Untuk lebih lanjut, lihat: 401 (K) Pelan Pelan. )

Terdapat pengecualian untuk ini jika anda bekerja dan mempunyai akaun 401 (k) dengan majikan anda sekarang. Selagi anda tidak mempunyai 5% atau lebih syarikat anda dikecualikan daripada mengambil pengedaran minimum yang diperlukan. Perhatikan ini bukannya automatik majikan anda perlu membuat pilihan raya ini.

Roth akaun IRA tidak memerlukan anda untuk mengambil pengedaran tahunan.

Mengapa Mempunyai Akaun Berbilang?

Apabila berkaitan dengan IRA tradisional, saya terus terang tidak pasti apa logiknya di belakang mempunyai beberapa akaun. Sebenarnya, saya melihat perkara ini memudaratkan tugas untuk mengurus portfolio seseorang dengan berkesan. Selain dari isu RMD, saya akan mencadangkan kepada sesiapa yang mempunyai lebih daripada satu akaun IRA tradisional dan / atau lebih daripada satu akaun Roth IRA yang anda melihat dengan serius menyatukan akaun-akaun ini. Pilih penjaga yang menawarkan yuran yang rendah dan akses mudah kepada kenderaan pelaburan yang anda gunakan. (Untuk lebih lanjut, lihat: Tinjauan Pelan Persaraan RMD .)

Adapun akaun 401 (k) yang lama saya umum mencadangkan bahawa orang juga menyatukan sini. Walau bagaimanapun, jika satu pelan lama menawarkan pelaburan yang anda ingin mengekalkan dengan berfaedah, kelas saham kos rendah maka ia boleh masuk akal untuk meninggalkan dolar dalam pelan lama anda.Saya telah mempunyai beberapa situasi pelanggan seperti ini sejak beberapa tahun lalu. Tanpa ini, sebaiknya menyatukan akaun lama 401 (k) dalam IRA peralihan atau dalam pelan majikan semasa anda jika ia adalah yang baik. (Untuk lebih lanjut, lihat: Petua untuk Rollovers Pelan Persaraan .)

Terdapat beberapa pengecualian apabila merujuk kepada rancangan 401 (k):

• Terdapat peraturan khas bagi mereka yang paling kurang 55 keupayaan untuk mengambil pengeluaran daripada rancangan 401 (k) mereka apabila meninggalkan majikan mereka dan mengelakkan penalti pengeluaran awal yang sebaliknya akan dikenakan.
• Jika anda memiliki saham syarikat dalam pelan 401 (k) syarikat anda, anda mungkin berhak mendapat kelebihan cukai tertentu menggunakan peraturan penghargaan yang tidak direalisasikan bersih (NUA). Anda kehilangan kelebihan cukai ini jika anda melancarkan stok ke akaun IRA, walaupun.

Pastikan Anda Dapatkan Hak Ini

Penalti kerana tidak mengambil pengedaran minimum yang diperlukan adalah curam. Sebagai tambahan kepada cukai pendapatan yang terhutang, anda akan dikenakan penalti 50% atas jumlah yang tidak diambil. Mempunyai berurusan dengan beberapa akaun hanya merumitkan masalah dan boleh menyebabkan anda terdedah kepada penalti ini jika anda tidak berada di atas perkara. (Untuk lebih lanjut, lihat: Mengelakkan Kesilapan dalam Pengedaran Minimum yang Diperlukan .)

Bottom Line

Pengagihan minimum yang diperlukan adalah fakta kehidupan bagi mereka yang berusia 70 ½ tahun atau lebih tua dengan akaun persaraan. Pengedaran ini mesti diambil dan harus berurusan dengan pelbagai akaun dapat merumitkan masalah ini. Bagi ramai, mungkin bijak untuk menyatukan akaun persaraan yang praktikal bukan sahaja untuk menjadikan proses RMD lebih mudah tetapi juga untuk menguruskan pelaburan persaraan anda kurang kompleks. (Untuk lebih lanjut, lihat: A Pengedaran Pengedaran Minimum yang Diperlukan .)